Совершенствования деятельности банка в области краткосрочного кредитования юридических лиц

    Примечание. Источник: собственная разработка на основании данных банка  [1-3]

    По  данным табл.2.2 видно, что расходы  банка увеличились за год на 861614,8 тыс.рублей (20,3%) и составили в 2010 году 5113521,2 тыс.рублей. Наибольший удельный вес в составе расходов банка занимали операционные расходы. Их значение увеличилось за год на 170387,1 тыс.рублей (10,5%) и составило в 2010 году 1794313 тыс.рублей. Наименьший удельный вес в структуре расходов банка занимали комиссионные расходы: 2,05% в 2009 году, 1,95% в 2010 году и 1,63% в 2011 году . Увеличение общей суммы расходов связано, в основном  с увеличением процентных(на 16%) в 2010 году и на 31,5% в 2011году, а также прочих банковских расходов (на 37,1%). Наибольший удельный вес в 2010 году занимали прочие банковские расходы, значение которых увеличилось за год на 22,8%.

    Прибыль и рентабельность являются одними из основных показателей деятельности банка.

    Основные  показатели деятельности отделения  за последние 3 года приведены в табл.  2.3.

Таблица 2.3  Основные показатели деятельности отделения за 2009-2011

годы 

 Примечание. Источник: собственная разработка на основании данных банка [Приложения 1-3]

    Как видно из табл. 2.3, прибыль отделения  уменьшилась на 14,5% и составила  в 2011 году 420912,5 тыс.руб. Это связано с уменьшением  объема предоставленных кредитов, в результате  увеличения процентных ставок по ним. Показатель рентабельности за год также уменьшился на 28,1 % и составил в 2011 году 6,9%.

    В соответствии с концепцией развития ОАО «БПС-Банк», разработанной до конца 2011 года, проведение активной клиентской политики является одним из приоритетных направлений деятельности банка. Цель данного направления – обеспечение взаимовыгодного сотрудничества с клиентами, разработка и внедрение технологий индивидуального подхода в обслуживании клиентов.

    Итак, отделение в г. Новогрудок является обособленным подразделением ОАО “БПС-Банк”, расположенным вне места его нахождения и осуществляющим соответствующие функции. Отделение создано с целью территориального расширения сферы деятельности банка, привлечения денежных средств юридических и физических лиц во вклады (депозиты), размещения привлеченных денежных средств, осуществления иных банковских операций и видов деятельности, предусмотренных законодательством Республики Беларусь, создания удобных условий обслуживания клиентов, оптимального размещения подразделений банка.

    Отделение предлагает своим клиентам широкий  спектр всевозможных услуг, которые  постоянно увеличиваются и совершенствуются. Услуги банка пользуются спросом как у физических, так и у юридических лиц. 
 

2. Анализ  состава,  структуры  и динамики предоставленных  отделением краткосрочных  кредитов предприятиям

    Среди традиционных видов деятельности коммерческих банков предоставление кредитов было и продолжает оставаться главной  операцией, обеспечивающей доходность и стабильность их существования.

    Отличительными  чертами кредитной политики ОАО  “БПС-Банк” являются: индивидуальный подход к каждому клиенту, позволяющий  учитывать особенности ведения  бизнеса, и приемлемые для клиентов процентные ставки. Отделение переняло от головного банка верность прежним  принципам кредитной политики: разумный подход в оценке кредитных рисков и стремление к установлению с  клиентами партнерских отношений [27].

    Изучение  кредитных вложений позволяет оценить  обоснованность принятой банком кредитной  политики и степень ее реализации исходя из фактического состояния кредитного портфеля, выявить наиболее сомнительные и рисковые операции, направления  для кредитного менеджмента. Анализ финансовой ситуации заемщика, возникающих  кредитных рисков и надежности предлагаемого  обеспечения является основным критерием  при принятии решения о выделении  кредитных средств.

    Рисунок 2.1    Динамика кредитной задолженности  отделения ОАО БПС-Банк в г. Новогрудок  за 2009-2011 гг.  

    Примечание. Источник: собственная разработка на основании данных банка [Приложения 1-3]

    Как наглядно свидетельствуют данные рис. 2.1, по состоянию на 1 июня 2010 г. кредитная  задолженность возросла на 5695740,4 тыс.руб. по сравнению с 2009 годом  и составила 23353323,8 тыс.руб. Темп роста кредитной задолженности за 2009 г. составил 132,3 %. Совершенно иная ситуация наблюдалась в отделении по состоянию на 01.06.2011 г. Кредитная задолженность сократилась на 4070146,4 тыс.руб. по сравнению с таким же периодом 2010 г. и составила 19283177,4 тыс.руб. Темп роста составил 82,6 %, т.е. кредитная задолженность уменьшилась на 17,4 %. Уменьшение задолженности в 2011 году связано с временным прекращением выдачи кредитов из-за сложившейся в стране экономической ситуации. 

    Теперь  изучим структуру кредитного портфеля отделения ОАО “БПС-Банк” в  г. Новогрудок,  которая  представлена в табл. 2.4.

          Таблица 2.4        Структура  кредитного портфеля отделения 

    Примечание. Источник: собственная разработка на основании данных банка [Приложения 4-6]

    Как свидетельствуют данные таблицы, за исследуемый период произошли значительные изменения в структуре кредитной  задолженности отделения. Так, на 01.06.2009 г. наибольший удельный вес в структуре  кредитной задолженности 53,21 % занимала задолженность юридических лиц, она составляла 9391946,5 тыс.руб., причем 43,08 % - это краткосрочная задолженность. Задолженность физических лиц в 2009 году также занимает значительный удельный вес – 46,79%. На 01.06.2010г. кредитная задолженность юридических лиц в общей структуре кредитной задолженности увеличилась на 9,52 п.п. и составила 14640832,7 тыс.руб. Кредитная задолженность физических лиц увеличилась незначительно – на 438976 тыс.руб, однако ее удельный вес в общей структуре кредитной задолженности уменьшился на 9,52 п.п. Это обусловлено значительным увеличением в 2009 году кредитной задолженности юридических лиц.

    По  состоянию на 01.06.2011 размер кредитной  задолженности юридических лиц  уменьшился на 2463382 тыс.руб. Произошло также значительное уменьшение задолженности физических лиц – на 1790171,4 тыс.руб. Данное уменьшение обусловлено тем, что в начале 2009 года, а также в начале 2011 года, из-за сложившейся в стране экономической ситуации, выдача кредитов физическим и юридическим лицам временно не проводилась. Также из данных таблицы следует отметить, что наибольший удельный вес в структуре кредитной задолженности юридических лиц занимает краткосрочная задолженность: 43,08% в 2009г., 43,55% в 2010г. и 47,55% в 2011г. Это говорит о том, что отделение ориентировано в основном на кредитовании текущей деятельности предприятий.  
 
 
 
 

    Динамика  краткосрочной задолженности юридических  лиц представлена на рис. 2.2

    Рисунок 2.2     Краткосрочная задолженность  юридических лиц за 2009-2011 гг., тыс.руб.

    Примечание. Источник: собственная разработка на основании данных банка [Приложения 4-6]

    Говоря  о показателях кредитной задолженности  физических и юридических лиц, следует  отметить, что планы по проведению операций кредитного характера доводятся до отделения централизованно и должны быть выполнены им за строго определенный промежуток времени. Т.е. в данных вопросах отделение не обладает полной самостоятельностью и должно выполнять требуемые показатели плана. Что касается непосредственно плана по кредитованию юридических лиц, то здесь отделение доведенный плановый показатель за 2009-2011 гг. не выполняло. Это обусловлено несколькими причинами: наличием небольшого количества предприятий в городе и районе, конкуренцией со стороны других банков, сложившейся экономической ситуацией в стране и др. Следует также акцентировать внимание на том, что отделение кредитует в основном только своих клиентов (имеющих текущие (расчетные) счета в данном отделении банка). Надо сказать, что это не является положительной тенденцией в деятельности банка, поскольку не позволит получить желаемых результатов, т.е. увеличить прибыль от данного вида операций. Таким образом, на данный момент отделение испытывает проблему невыполнения плана по кредитованию юридических лиц.  

    Теперь  проведем анализ краткосрочной задолженности  юридических лиц по видам валют  на основании табл. 2.5

    Таблица 2.5 Структура кредитного портфеля по видам валют 

    Примечание. Источник: собственная разработка на основании данных банка.

    Из  табл. 2.5 мы видим, что на 01.06.2009 г. наибольший удельный вес 71,42% занимала задолженность  в иностранной валюте и составляла 5430462 тыс.руб. Однако, за год данный показатель уменьшился на 2327214,7 тыс.руб и составил 3103247,3 тыс.руб. Данное снижение связано со значительным увеличением кредитной задолженности в национальной валюте: она увеличилась на 4886523,4 тыс.руб. и составила на 01.06.2010г. 7059939,5 тыс.руб.. За счет увеличения абсолютного значения кредитная задолженность в национальной валюте стала занимать в структуре краткосрочной задолженности на 01.06.2010г. наибольший удельный вес – 69,47%. В 2011 году задолженность в национальной валюте увеличилась на 14,6% и составила 8090541,1 тыс.руб. А вот задолженность в иностранной валюте еще больше сократилась (на 68,3%) и составила в  первом полугодии 2011 года 983990,7 тыс.руб. Ее удельный вес в общей структуре кредитной задолженности составил всего 10,84%. Данное снижение задолженности в иностранной валюте связано с тем, что в 2009 году прекратилась выдача кредитов в иностранной валюте, а происходило только гашение имеющейся задолженности. Несмотря на то, что за 2007 год большинству предприятий выдавались валютные кредиты, основная часть клиентов-кредитополучателей отделения ориентирована на внутренний рынок страны, т.е. в наибольшей степени испытывает потребность в ресурсах в национальной валюте.