Анализ кредитования малого и среднего предпринимательства на примере филиала Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК»

 

В здравоохранении в период с 1.10.2007 по 31.12.2008 было выдано 2 кредита (8,33%) на сумму 4784000 руб. (8,00%), а в период с 1.01.2007 по 30.03.2008 – 3 кредита (10,00%) на сумму 6332500 руб. (8,50%).[49]

Как видно из таблицы 3 в отраслевом разрезе кредитного портфеля филиала  Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК» по малому бизнесу значительных изменений структуры не наблюдается, как и в первый, так и во второй исследуемый период наибольший удельный вес, больше половины от общего числа, занимают кредиты, выданные на развитие торговли и общественного питания количество которых увеличились за исследуемый период на 3 кредита (27,27%) на общую сумму 10751000 руб. или на 28,54%.[49]

Все остальные отрасли также показывают положительные изменения, так, например кредитный портфель в области  промышленности увеличился на 1469000 руб. или 23,40%, строительства на 779800 руб. или на 10,52%, здравоохранения на 1548500 руб. или на 32,37% и в прочих отраслях на 151700 руб. или на 4,16%. По количеству выданных кредитов строительство осталось на прежнем уровне, в сфере промышленности количество выданных кредитов увеличилось на 33,33%, в сфере здравоохранения на 50,00% категория прочих отраслей увеличились на 25,00%.[49]

Итак, за анализируемый период филиалом Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК» было выдано 54 кредита на общую сумму 134300000 рублей. Наиболее активными заёмщиками выступают индивидуальные предприниматели, которые в свою очередь заняты в основном в сфере торговли и общественного питания. Активность филиала Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК» в долгосрочном кредитовании сдерживается и неспособностью малого бизнеса предоставить достаточное и ликвидное обеспечение. Банк выдает кредиты под залог товаров в обороте, но при этом залоговая стоимость составляет лишь около 50% от рыночной стоимости товара. Учитывая потребности ряда предприятий в долгосрочном кредитовании, связанном с реконструкцией, модернизацией производства, банку необходимо уделять большое внимание депозитной политике, создавать условия для формирования и увеличения ресурсов на более длительные сроки.

 

2.3 Кредитные продукты филиала  Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК»

 

Одним из важнейших условий  развития предприятия является своевременное  привлечение необходимого финансирования. Одним из главных источников финансирования предприятий, по-прежнему, является кредит. Кредит позволяет предприятию развиваться и инвестировать средства в свой рост. Поэтому филиал Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК» уделяет особое внимание тому, чтобы его услуги по кредитованию отвечали нуждам Клиентов. [50]

Основные условия (требования) к потенциальному заемщику - устойчивое финансовое состояние, наличие обеспечения. Для заемщиков, не имеющих кредитной истории в банке, срок первого кредитования не превышает 6-ти месяцев.

Кредит предоставляется следующими способами:

- разовый кредит;

- кредитная линия;

- овердрафт;

- банковская гарантия;

Краткосрочный кредит. Если предприятиям малого и среднего бизнеса срочно понадобилось профинансировать запас товаров, долги дебиторов или другие изменения в процессе реализации товаров/услуг, то они могут воспользоваться краткосрочным кредитом - финансовым решением для непредвиденных ситуаций. График получения и выплаты кредита адаптирован к специфике каждой конкретной ситуации. [46]

Кредитная линия - это самый  удобный способ финансирования, если объемы продаж неустойчивы или трудно прогнозируемы. Она дает возможность взять в долг средства именно в тот момент, когда это будет необходимо. В свою очередь, долг необходимо будет возвратить, когда товар (или услуги) будет продан, а проценты нужно выплачивать пропорционально использованной сумме и срокам.

 

Таблица 4

Стандартные условия филиала Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК» по краткосрочному кредитованию

Параметры кредитования
Срок кредитования	1день- 1 год
Основные требования к заемщику	Заемщик имеет постоянную деятельность, устойчивое финансовое положение, должен предоставить обеспечение
Обеспечение кредита	- Залог недвижимости - Залог товаров в  обороте/ на складе - Залог имущественных  прав - Залог ценных бумаг - Поручительство третьих  лиц - Гарантия банка
Залоговый дисконт	30-70%
Валюта кредита	Рубли РФ, доллары США, евро
Минимальная сумма кредита	Эквивалент $ 3'000
Максимальная сумма  кредита	Эквивалент $ 5'000'000
График уплаты процента и основной суммы кредита	На основании договора - ежемесячно, ежеквартально, в конце  срока пользования кредитом

 

Овердрафт. Существуют ситуации, когда надо срочно оплатить счета, а на расчетном счете предприятия недостаточно денежных средств. В такой ситуации решение проблемы – овердрафт, позволяющий оплатить счет, который превышает остаток на вашем расчетном счете.

Овердрафт для юридических лиц.

Возможны ситуации, когда  у предприятия есть депозит в  филиале Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК» и предприятие не хочет его  досрочно прекращать, либо ожидаете поступления  денежных средств и срочно нуждаетесь в определенной сумме денег под  конкретные цели. В этом случае Банк может предоставить краткосрочный кредит, учитываемый как дебетовый остаток на расчетном счете — овердрафт.

Такой кредит предоставляется  на срок до 45 дней и может быть обеспечен  ожидаемыми поступлениями на расчетный  счет предприятия денежных средств, имеющими документальное подтверждение. Альтернативным обеспечением может служить размещенный в филиале Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК» депозит или остаток на счете в другой валюте. Возможно также получение овердрафта при существовании другого гарантированного источника его последующей выплаты.

Предоставление овердрафта происходит автоматически на основании платежного поручения на сумму, превышающую  остаток на расчетном счете предприятия, и учитывается как дебетовый  остаток на нем. При этом не требуется оформление каких-либо дополнительных письменных соглашений, а комиссия за предоставление овердрафта определяется Клиентом совместно с Банком. При поступлении денежных средств на счет погашение овердрафта и списание процентов по кредиту происходят так же автоматически.

 

Таблица 5

Условия кредитования для постоянных клиентов филиала Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК»

Основные требования к заемщику	Постоянные клиенты  банка со стабильными оборотами  по счету
Размер лимита суммы  кредита	Примерно 30% от суммы среднемесячных оборотов по расчетному счету
Валюта кредита	Рубли
Срок действия договора	До 1 года
Максимальный срок заимствования	45 дней
Процентная ставка (вилка)	От 8% годовых
График уплаты процентов	Одновременно с погашением ссуды, но не позднее 45 дней

 

Банковская гарантия. филиал Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНКА» предоставляет  клиентам различные виды банковских гарантий: тендерные гарантии, гарантии исполнения обязательств по договору, гарантии возврата платежа и гарантии таможенных платежей. Гарантии предоставляются на различные цели и их условия зависят от особенностей конкретной сделки.

Получить кредит в филиале  Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК» можно  для реализации различных задач 

- пополнение оборотных средств  предприятия;

- приобретение имущества  (автотранспорт, оборудование, недвижимость и т.д.);

- покупка, ремонт или реконструкция  помещений; [46]

 

Таблица 6

Таблица индикативных процентных ставок филиала Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК» по кредитам предприятиям малого и среднего бизнеса

Тип обеспечения	Минимальная процентная ставка (% годовых)
	Срок до полного погашения  задолженности (календарных дней)
	до 90	90-180	180-270	270-360	Свыше 360
Высоколиквидное обеспечение (в деятельности заемщика отсутствуют  факторы, способные негативно повлиять на исполнение заемщиком своих обязательств) или Заемщик располагает положительной кредитной историей в Банке на протяжении не менее, чем 2 года	12,00	12,50	13,25	14,25	15,25
Высоколиквидное обеспечение (в деятельности заемщика присутствуют факторы, способные негативно повлиять на исполнение заемщиком своих обязательств)	14,00	14,50	15,50	16,75	17,75
Низколиквидное обеспечение (в деятельности заемщика отсутствуют  факторы, способные негативно повлиять на исполнение заемщиком своих обязательств)	16,00	16,50	17,50	17,75	19,75
Низколиквидное обеспечение (в деятельности заемщика присутствуют факторы, способные негативно повлиять на исполнение заемщиком своих обязательств)	18,00	18,50	19,50	20,75	21,75

 

2.4 Оценка кредитоспособности предприятий  малого бизнеса в филиале  Брянском ОАО «ЮНИКОРБАНК»

 

Рассмотрим более подробно процесс  кредитования юридических лиц и  обеспечения по кредитам в филиале  Брянском ОАО «ЮНИКОРБАНК» на примере  ООО «Надежда». ООО «Надежда»  требуется кредит в размере 500 тыс. руб. на приобретение основных средств, т.е. организация предполагает кредитоваться по тарифу 1 «Программы кредитования малого и среднего бизнеса» под 17% годовых. На первом этапе юридическое лицо подает заявление (в произвольной форме) о выделении кредита. Банк в ответ на это заявление предоставляет юридическому лицу следующий перечень документов, необходимых для оформления кредита:

- заявление - анкета на предоставление  кредита;

- анкеты поручителей;

- копии паспортов руководителей  компании, учредителей;

Финансовые документы:

1. Финансовая отчетность (баланс, форма №2) на две последних отчетных даты, с отметкой ИМНС/Налоговая декларация по уплате налогов на доходы с отметкой налогового органа или подтверждением отправки (при использовании упрощенной системы налогообложения, уплате налога на временный доход) за два последних отчетных периода.

2. Свернутая оборотно-сальдовая  ведомость (по всем счетам) за 6 последних месяца (помесячно).

3. Управленческие данные балансовых  статей (по формам приложений 1-3), включая:

- перечень основных средств  (оборудования/автотранспортных средств/личного  имущества участвующего в бизнесе,  вне зависимости от постановки  на баланс) - наименование, модель, год выпуска, стоимость приобретения, рыночная стоимость.

- укрупненный перечень ТМЗ (товары, готовая продукция, сырье, п/ф  в ценах приобретения).

- расшифровки дебиторов и кредиторов, с указанием наименования контрагента,  суммы, даты возникновения и  даты погашения, (в том числе с отражением задолженности по з/п, по аренде и коммунальным услугам, прочей задолженности).

- справку в произвольной форме  об остатках денежных средств  на р/счетах и в кассе(в т.ч.  фин.вложения в векселя, ценные  бумаги) на дату составления.

- справку о погашенных (за последние  2 года) и действующих кредитах  и займах предпринимателя/организации,  владельцев/ поручителей с указанием  кредиторов, сумм кредитов, остатков  задолженности на текущую дату, даты графиков погашения, оформленного  обеспечения по этим долгам с приложением копий кредитных и обеспечительных договоров.

4. Выручка по отгрузке (по направлениям  деятельности) и данные о накладных  (постоянных) расходах предприятия  за последние 6 месяцев (за 12 месяцев  - в случае сезонности бизнеса) по начислению, помесячно: зарплата, аренда, коммунальные услуги, налоги (по начислению), транспортные расходы, связь, реклама, представительские (командировочные).

5. Отчет о движении денежных  средств за последние 6 месяцев,  помесячно.

6. Копии договоров с основными покупателями и поставщиками (3-4 договора).

7. Копии иных договоров, существенно  затрагивающих финансовое состояние  заемщика (долевое участие в строительстве,  подряда, простого товарищества  и т.д.)