Отчет по практике в АО «Темiрбанк»

     3.1.8. Виды и объем выпущенных банком долговых ценных бумаг

 

      31 мая 2009 года Банк осуществил  погашение выпущенных облигаций  с фиксированной ставкой вознаграждения на сумму 6.151.274 тысяч тенге.

Общая сумма  выпущенных долговых ценных бумаг по состоянию на 01 января 2010 года составляет 11.952.379 

      Выпущенные  еврооблигации

      Выпущенные  еврооблигации это облигации, выпущенные через Temir Capital BV и составившие на 31 декабря 2009 года и 31 декабря 2008 года в сумме 119.999.906 тысяч тенге и 122.908.789 тысяч тенге, соответственно. В марте 2009 года Банк осуществил погашение еврооблигаций на сумму 151.000 тысячу долларов США или 22.743.979 тысяч тенге. 

      Срок    Срок

     %  погашения  % погашения

Еврооблигации в долларах США 9-9,5 2009   9-9.5 2009-2014 

      Договоров об участии в совместной деятельности в отчетном году Банк не заключал

     3.2. Информация к отчету о доходах и расходах

     3.2.1. Пояснения по средним ставкам вознаграждения, а также средним значениям процентных активов и обязательств

 

      Анализ  среднего баланса банка (без учёта  консолидации) за январь-декабрь 2009 года свидетельствует о значительных изменениях, произошедших в его структуре  за год.

1. Динамику изменения объёмов и стоимости привлечения и размещения средств банком в разрезе отдельных статей баланса можно охарактеризовать следующими данными:

• средний объём вкладов и займов, привлечённых от других банков и финорганизаций, возрос, по сравнению с 2008 годом на 71,1%, при этом их средневзвешенная стоимость возросла с 12,3% до 15,1%, так как в условиях международного финансового кризиса резко возросла стоимость ресурсов на рынке банковских услуг;

• средний объём вкладов клиентов (кроме банков и вкладов дочерней организации от выпуска еврооблигаций) сократился за год на 16,2, в том числе остатки на текущих счетах клиентов, включая счета до востребования- на 40%, а средний объём срочных депозитов уменьшился за этот период на 7,4%. Средняя стоимость совокупного депозитного портфеля составила за 2009 год 8,2% по сравнению с 8,9% в среднем за 2008 год, т.е. сократилась за этот период на 0,7 %. Основной причиной снижения стоимости этого вида ресурсов, явилось уменьшение с сентября 2009 года Фондом гарантирования вкладов  ставок вознаграждения по срочным вкладам населения, удельный вес которых в портфеле срочных вкладов клиентов Банка составил в среднем за 2009 год 50,2%. В результате этого снизилась средневзвешенная ставка привлечения срочных вкладов, которая по итогам 2008 года составляла 11% годовых, а в 2009 году-9,7%. При этом средний объём срочных вкладов населения за этот период возрос с 21 447 млн.тенге до 22 760 млн. тенге);
• за отчётный год снижение среднего объёма остатков на срочных счетах клиентов юридических лиц составило 4 948 млн.тенге, или 18%. При этом их средневзвешенная стоимость за отчётный год составила 8,2% против 10,8% годовых в среднем за 2008 год, т.е. снизилась на 2,6%. Это вызвано снижением за год средневзвешенной ставки вознаграждения по срочным вкладам АО «Фонда национального благосостояния «САМРУК КАЗЫНА» с 10,7% на начало года до 6,3% на его завершение. По условиям договора, эти ставки могут меняться, так как зависят от ставки рефинансирования Национального Банка Республики Казахстан, суверенного рейтинга Республики и рейтинга Банка.

2. В 2009 году произошло незначительное снижение среднего объёма выпущенных в обращение облигаций Банка на местном рынке, включая субординированный долг. Снижение портфеля облигаций составило за год 575 млн.тенге или 2%. Средневзвешенная стоимость этого вида ресурсов возросла с 10,3 % в 2008 году до 10,6% по итогам 2009 года.

      Средний объём операций Банка по соглашениям  «РЕПО» под залог ценных бумаг  сократился за отчётный год на 16,6%.

3. Средний объём средств на 01/01/2010 г., полученных от размещения еврооблигаций составил 119 999 906 тыс.тенге. В марте 2009 года Банком был погашен 1 выпуск еврооблигаций на сумму 150 млн. долларов США.
4. Итого чистый убыток от операций с торговыми ценными бумагами (9.237.193)

      В течение 2009 года Банк получил убытки в сумме 8.931.436 тысяч тенге от уменьшения справедливой стоимости облигаций  и акций финансовых организаций, допустивших дефолт в 2009 году.

      По  итогам 2009 года удельный вес средних  значений ссудного портфеля клиентов (нетто) в общем объёме активов банка составил 80,7%, а в активах, приносящих доход-91,0% против соответственно 78,8% и 85% в 2008 году. Рост за год среднего объёма ссудного портфеля составило всего 6%, при этом его средневзвешенная доходность снизилась с 13,7% по итогам за 2008 года до 9,3% в среднем за 2009 год. Снижение общей суммы процентного вознаграждения по ссудному портфелю по сравнению с 2008 годом вызвано ухудшением его качества и, как следствие, уменьшением его эффективной средневзвешенной доходности. Так, удельный вес сомнительных займов в общей сумме ссудного портфеля на конец 2008 года составил 48,1%, безнадёжных-4,3%, на конец 2009 года соответственно 6,7% и 47,3%. Это существенно отразилось на объёме полученного Банком в 2009 году чистого процентного дохода.

      С начала 2009 года на 61,6% снизился средний  объём займов и других средств, предоставленных  другим банкам, в основном за счёт уменьшения  средних остатков срочных вкладов АО «Темiрбанк» в других банках. Также, в течение 2009 года, снизились средние остатки на корреспондентских счётах АО «Темiрбанк» в Национальном Банке РК в 4,8 раза.

      Прочие  операционные доходы и расходы, не связанные  с выплатой вознаграждения Прочие доходы, не связанные с выплатой вознаграждения составляют – 259 650   т.т., в том числе: 

 

      Прочие  расходы, не связанные с выплатой вознаграждения составляют – 391 575 т.т., в том числе: 

     3.3. Информация к отчету о движении денег

 

      В 2009 году сумма средств, привлеченных АО «Темiрбанк» на международных рынках капитала составила 5 040 тыс. долларов США. Данная сумма представляет собой  постфинансирование по аккредитиву, выпущенному по приказу Malcolm Express S.A., полученное 09 февраля 2009г. Процентная ставка по данному постфинансированию была определена плавающая равная LIBOR(6 мес.) + маржа 0,625, срок погашения - 06 октября 2011 года.

      Неиспользованных  полученных заемных средств, которые могли бы быть направлены на будущую операционную деятельность и на урегулирование инвестиционных обязательств нет.

      Потоки денег, возникающих по операционной, инвестиционной и финансовой деятельности по отраслевому или географическому сегменту, соответственно потоки денег представлены в следующем виде:

     (тыс. тенге)

Проценты  полученные       22.551.608

Проценты  уплаченные       (19.934.340)

Доходы, за минусом расходов по операциям  с иностранной валютой 1.728.989

Расходы по приобретению займа      (2.950.956)

Комиссионные  и сборы полученные      1.522.388

Комиссионные  и сборы выплаченные     (77.712)

Прочие  операционные доходы полученные     1.230.650

Операционные  расходы уплаченные выплаченные    (7.929.036)

Корпоративный подоходный налог уплаченный    (123.988)

     (3.982.397)

     3.4. Информация к отчету об изменениях в собственном капитале

 

      В течение отчетного периода Уставный капитал Банка не изменялся. 

      На 01 января 2010 года у Банка имеется 96 620 привилегированных нереализованных  выкупленных акций и 75 933 000 шт. не размещенных простых акций. 

      Количество  зарегистрированных к выпуску акций (по их видам): 

      всего к выпуску зарегистрировано 100 000 000 акций, в том числе: 

      простые именные акции – 95 000 000 штук;

      привилегированные акции – 5 000 000 штук. 

      На 01 января 2010 года не размещено 75 933 000 шт. простых акций Банка.

      В соответствии с Уставом АО "Темiрбанк" простые именные акции дают их владельцу право голоса по принципу: одна акция - один голос, право на получение  дивидендов при наличии у Банка чистого дохода, а также на часть имущества, оставшегося после ликвидации Банка, в порядке, установленном Законом РК «Об акционерных обществах».

Владельцы привилегированных акций правом голоса не обладают и не участвуют  в управлении Банком за исключением случаев, если:

• общее собрание акционеров рассматривает вопрос, решение по которому может ограничить права акционера, владеющего привилегированными акциями;
• общее собрание акционеров рассматривает вопрос о реорганизации либо ликвидации Банка;
• дивиденд по привилегированной акции, не будет выплачен в полном размере в течение трех месяцев со дня истечения срока, установленного для его выплаты.

      Акционеры имеют первоочередное право на приобретение дополнительно выпущенных акций  и иных ценных бумаг, конвертируемых в акции, а также на ранее выкупленные и размещаемые Банком указанные ценные бумаги, в порядке, установленном Законом РК «Об акционерных обществах».

      Если  количество выкупаемых акций превышает  один процент от их общего количества, он обязан объявить о таком выкупе своим акционерам путем публикации в печатном издании.

      Банк  не вправе выкупать свои размещенные  акции:

• до проведения первого общего собрания акционеров;
• до утверждения отчета об итогах размещения акций;
• если в результате выкупа акций размер собственного капитала Банка станет меньше размера минимального уставного капитала, установленного Законом об АО.
• если на момент выкупа акций Банк отвечает признакам неплатежеспособности или несостоятельности либо указанные признаки появятся у него в результате выкупа всех требуемых или предполагаемых к выкупу акций;
• если судом или общим собранием акционеров Банка принято решение о его ликвидации. Акционерам Банка по принадлежащим им простым акциям могут выплачиваться дивиденды:
• по итогам года в соответствии с решением общего собрания акционеров;
• по итогам квартала или полугодия в соответствии с решением Совета директоров Банка.

      Указанные органы Банка вправе принимать решение  о нецелесообразности выплаты дивидендов по простым акциям по итогам того или  иного периода.

      Выплата дивидендов по простым акциям производится только после выплаты дивидендов по привилегированным акциям. Акционеры  Банка, владеющие привилегированными акциями, имеют преимущественное право  перед собственниками простых акций  на получение дивидендов в размере 100 тенге на каждую привилегированную акцию, а также на часть имущества, оставшегося после ликвидации Банка.