Управление  кредитных рисков, Управление анализа кредитного портфеля, Управление финансовых рисков, Управление операционных рисков и методологии управления рисками осуществляют на постоянной основе процесс управления соответствующими рисками, который включает в себя определение, измерение, контроль и мониторинг рисков.

      Определение рисков - признание и понимание  имеющихся и возможных рисков, а также характер их влияния на деятельность банка.

      Измерение рисков - использование системы и  инструментов, позволяющих объективно определить размер и степень влияния рисков на деятельность банка.

      Контроль  рисков - установление максимально  допустимых ограничений на риски  в отношении отдельных операций, их групп и совокупности, исходя из уровня собственного капитала и  других показателей банка.

      Мониторинг рисков - осуществление оценки уровня подверженности банка основным рискам, в том числе контроля соблюдения максимально допустимых лимитов рисков.

      Каждое  из вышеперечисленных Управлений имеет  четкую организационную структуру, а также кадровый состав, позволяющие на соответствующем уровне выполнять основные функциональные обязанности, изложенные в должностных инструкциях каждого работника.

      Также в области внедрения систем управления рисками в Банке были созданы  и функционируют два постоянно  действующих коллегиальных органа – Комитет по рискам при Правлении, Комитет по рискам при Совете директоров, основные функции которых регламентируются соответствующими Положениями. 

      Процентная политика банка по займам и вкладам 

      Выдача  займов является основным источником доходов для Банка. Для снижения уровня риска при займовании Банк в основном предлагает краткосрочные и долгосрочные заемы. 

(Тыс.тенге  )

        

      Процентная  политика по займам осуществлялась в  соответствии с общей заемной  политикой банка.

      Объем выдачи краткосрочных займов в 2009 году увеличился по сравнению с 2008 годом в абсолютном выражении на 32.888.941 тыс.тенге или в 2,55 раза, при этом средневзвешенная процентная ставка уменьшилась с 20,69% до 9.83%

      Объем выдачи долгосрочных займов в 2009 году сократился по сравнению с 2008 годом  в абсолютном выражении на 27.458.730 тыс.тенге или в 2,70 раза, при этом средневзвешенная процентная ставка уменьшилась с 16,94% до 15.89%

      Объем выдачи займов в тенге снизился в 2009 году по сравнению с 2008 годом в  абсолютном выражении на 8.556.470 тыс.тенге  или в 1,65 раза, при этом средневзвешенная процентная ставка увеличилась с 18,18% до 18.32%

      Объем выдачи займов в валюте в 2009 году увеличился по сравнению с 2008 годом в абсолютном выражении на 13.986.681 тыс.тенге или  в 1,32 раза, при этом средневзвешенная процентная ставка уменьшилась с 18,17% до 9.60%

      На  конец 2009 года заемный портфель АО «Темiрбанк» по балансу составляет 262 116 866 т.т, что  на 5.32 % выше стоимости портфеля за 2008 год. При этом сумма краткосрочных  займов в портфеле составляет 277 707 т.т., долгосрочных займов – 221 396 997 т.т., просроченная задолженность – 40 442 162 т.т.

      Увеличение  портфеля в абсолютном отношении  связано с девальвацией тенге, осуществленной Национальным Банком Республики Казахстан  в феврале 2009 года.

      Процентная  политика банка по привлекаемым и размещаемым средствам осуществляется структурным подразделением - Департаментом казначейства.

Для установления конкурентных процентных ставок учитываются  несколько факторов:

• соотношение ставки ссудного процента, по которым банк выдает средства заемщикам, и средней стоимости привлеченных средств, соответствующей рыночному спросу и предложению;
• дифференцированность процентных ставок по виду, сумме, срокам привлечения денег;
• анализ ставок по вкладам юридических лиц-клиентов других банков;
• анализ текущего состояния финансового рынка.

      Процентная  политика банка по вкладам направлена на достижение баланса между объемами вкладов и их стоимостью. Банк рассматривает  вклады, как один из основных источников финансирования своих операций.

      При этом большое внимание уделяется структуре вкладов по срокам привлечения с целью обеспечения приемлемых «гэпов», т.е. разрывов между активами и обязательствами по срокам.

      В условиях острой нехватки ресурсов, в  целях наращивания портфеля срочных  депозитов корпоративных клиентов, на протяжении 2009 года Банк придерживался политики индивидуального подхода к каждому потенциальному вкладчику. Многим VIP-клиентам решением Комитета по управлению активами и пассивами были установлены индивидуальные повышенные ставки вознаграждения.

      По  состоянию на конец 2009 года депозитный портфель клиентов АО «Темiрбанк», составил 47 996 546 тыс.тенге (без учёта вкладов Temircapital BV в виде средств от выпуска еврооблигаций, которые выделены в отдельную статью баланса), что 24,2% меньше уровня предыдущего года.

На конец 2009 года по сравнению с его началом  остатки на текущих счетах клиентов снизились на 25,7% и составили 10 096 151 тыс.тенге, одновременно срочные  вклады уменьшились на 25.1% по сравнению с аналогичным показателем предыдущего года и составили 36 040 868 тыс.тенге. При этом остатки на счетах гарантий клиентов и вкладов с ограничительными условиями возросли за год на 14% и по состоянию на 31 декабря 2009 года составили 1 859 527 тыс.тенге 

      Структура депозитного портфеля клиентов: 

      вклады  до востребования (включая текущие счета) юридических лиц –6 774 712 тыс.тенге, что на 35.7% меньше показателя предыдущего года;

      срочные вклады юридических лиц составили  – 16 437 746 тыс.тенге, которые снизились  по сравнению с предыдущим годом  на 35.7%;

      вклады  до востребования (включая текущие счета) физических лиц – 3 321 439 тыс.тенге, и возросли на 7.9%;

      срочные вклады физических лиц составили  – 19 603 122 тыс.тенге и снизились  по сравнению с предыдущим годом  на 13,1 %;

      гарантии  и вклады с ограничительными условиями юридических лиц-1 438 620 тыс.тенге, что на 23,3 % больше, чем на конец 2008 года;

      гарантии  и вклады с ограничительными условиями  физических лиц-420 907 тыс.тенге и снизились  по сравнению с предыдущим годом  на 9,4 % 

      Следует также отметить, что средний объем депозитного портфеля клиентов (без учёта вкладов дочерней организации по выпуску еврооблигаций в обоих сравниваемых периодах) за 2009 год по сравнению с 2008 годом снизился на 16,2%.

     3.5. Позиционирование  банка на международных  рынках

 

      С 2001 года АО "Темiрбанк" привлек 7 синдицированных займов от международных финансовых институтов на общую сумму 256,5 млн. долларов США. В 2006-2007гг. осуществил выпуски Евронот на общую сумму 950 млн. долларов США. На текущий момент сумма задолженности по Евронотам составляет 771,6 млн. долларов США.

      В 2009г. банком было привлечено 5,04 млн. долларов США под сделки торгового финансирования.

      В 2009г. в связи с мировым экономическим  кризисом и небольшим объемом  торговых сделок кредитные линии  на АО "Темiрбанк" были закрыты.

      24 ноября 2009г. международное рейтинговое  агентство Standard & Poor's понизило  кредитный рейтинг АО "Teмiрбанк"  до уровня «D». 23 ноября 2009г. международное  рейтинговое агентство Fitch также  понизило кредитный рейтинг АО "Teмiрбанк" до «RD». Причиной снижения кредитного рейтинга Банка послужило невыполнение Банком своих обязательств по выплате процентного вознаграждения.

      В 2009 г. общая сумма привлечений  на международном рынке за счет ранее  выпущенных еврооблигаций составила 772 941 000 долларов США. В течении 2009 года АО "Темiрбанк" осуществило выкуп собственных еврооблигаций на сумму 9 076 516,47 долларов США. В связи с мировым кризисом и снижением рейтинга Банка, Банк не осуществлял активных действий в течении 2009 года на международном рынке.

      Основные  операции на международном рынке  осуществлялись на конверсионном рынке  заключая операции на покупку/продажу  безналичной валюты и на фондовом рынке осуществляя выкупа еврооблигаций Temircapital B.V.

      Рейтинг АО "Темiрбанк" в 2009 году был снижен всеми рейтинговыми агентствами: 

 

      ЗАКЛЮЧЕНИЕ

     Таким образом, подводя итоги, можно сделать  следующие выводы.

     Банковская  система сегодня - одна из важнейших  и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства.

     Современные кредитно-банковские системы имеют сложную, многозвенную структуру. Можно выделить три важнейших элемента современной кредитной системы:

• центральный банк;
• коммерческие банки;
• специализированные финансовые учреждения (страховые, ипотечные, сберегательные).

     С экономической точки зрения коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества. Эта трансформация позволяет преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающие из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности, и т.д.

     Следует иметь в виду, что банки не просто хранилища денег и кассы для  их выдачи и предоставления в кредит. Они представляют мощный инструмент структурной политики и регуляции  экономики, осуществляемой путем перераспределения финансов, капитала в форме банковского кредитования инвестиций, необходимых для предпринимательской деятельности, создания и развития производственных и социальных объектов. Банки могут направлять денежные средства, финансовые ресурсы в виде кредитов в те отрасли, сферы, регионы, где капитал найдет лучшее, эффективное применение.

     Наряду  с центральными банками, коммерческие выполняют также важную функцию  регулирования денежного обращения.