Системный анализ и управление кредитами в банке

 

Далее в таблице Операций по данному  кредиту отыскиваются записи по полю “вид операции”= погашение кредита, суммируются данные проводимых операций, и проверяется, если “сумма проводимых операций “= “текущая сумма кредита”, то  

в таблице CREDIT  заполняется поле “фактическая дата погашения кредита” текущей  датой, указывающая на то, что данный кредит погашен. 

На этом операция по погашению кредита заканчивается.

   4.2.4.4. Алгоритм расчета отчислений на резерв потенциальных потерь и убытков.

 

   После проведения классификаций кредитов соответствующим отделом, проводится перерасчет резервов на потенциальные  потери и убытки. Для этого в  таблице CREDIT производится поиск всех непогашенных и несписанных кредитов. Для каждой записи выбираются поля: 

 

затем вносим изменение в поле кода классификации кредита, если это необходимо.

 

Осуществляем  перерасчет резерва 

отчисления  на резерв = (текущая  сумма кредита* CLASS_INT (процент  отчисления на резерв))/100 

если отчисления на резерв = 0,

то для этой записи не требуется проведения операции в таблице операций.  

если отчисления на резерв >  0,

то в таблице  операций добавляется новая запись в поля: 

 

  где SUMMA= отчисления на резерв

   4.2.4.5. Алгоритм изменения процентной ставки.

 

   Для этого  необходим запрос кредитного соглашения, затем осуществляется поиск по этому  номеру в таблице CREDIT и при удачном  поиске определяем значения установленной  записи. 

 

предлагается ввести новую ставку процента  

Далее в таблицу  операций вводится новая запись с занесением значений в следующие поля:

 

Затем необходимо заполнить новыми значениями следующие  поля таблицы CREDIT текущей записи. 

CR_T_STAVKA = новая ставка процентов

   4.2.4.6. Алгоритм изменения общей суммы кредита.

 

   Общий долг кредита может быть снижен, тогда требуется внести изменения в кредитное соглашение.

   Для этого необходим запрос кредитного соглашения, затем осуществляется поиск  по этому номеру в таблице CREDIT и  при удачном поиске определяем значения установленной записи. 

 

Далее пользователю предлагается ввести новую сумму кредита 

в таблицу операций вводится новая запись с занесением значений в следующие поля:

 

Затем необходимо заполнить новыми значениями следующие  поля таблицы CREDIT текущей записи.

TO_PAY = новая сумма кредита. 

   4.2.5. Отчеты.

 

   Данный  режим позволяет пользователю получать ежедневные и за указанный период выходные формы отчетности как на бумажном носителе, так и с возможностью просмотра на экране видеомонитора, и включает в себя следующие виды отчетов:

• отчет по погашению процентов;
• отчет по погашению кредита;
• отчет по непогашенным кредитам;
• отчет по кредитам, по которым прекращено начисление процентов;
• реестр по начисленным  процентам;
• реестр по распределению кредитов по отраслям;
• реестр по классификациям кредитов;
• реестр по отчислениям на РППУ.

   Перед получением  каждой из выше описанных  форм, необходимо пользователю указать  период формирования отчета (начало периода ДАТА1 и конец периода ДАТА2). Если ДАТА1 и ДАТА2 совпадают, то в отчетах указывать «за ДАТА1», если нет, то «С ДАТА1 по ДАТА2». ДАТА1 и ДАТА2 первоначально должны принимать значения системной даты, затем, если пользователю необходимо указать период, он может не корректировать, но здесь должны соблюдаться условия, во-первых - ДАТА2 не должна превышать системную дату и, во-вторых - ДАТА2 не должна быть более ранней чем ДАТА1. 

 

   

   Заключение.

 

   Данная  работа написана с целью обобщения  знаний, полученных в течении 4-х  лет учебы, и для конкретизации направления будущей работы. Рассмотренная проблема имеет большой интерес у общественности, государственных и  финансовых учреждений. Актуальность темы рассмотренная  в введении также показала, что развитие экономики невозможно без поддержки кредитных институтов. Поэтому в данной работе были приложены все усилия выпускника, руководителя работы и людей приложивших свои усилия в подборке соответствующей информации, для изучения данной сферы финансового рынка. Работа была основана на применении системного анализа, как прикладной науки, проводящий исследование существующих кредитных институтов, анализ их деятельности в течении последних двух лет.

   Экономические показатели рассмотренные в главе 1-ой помогают провести анализ предприятия и снижения риска банка.

   Во  второй главе дано описание сущности системного анализа, как предмета и  в применении к исследуемой проблеме.

   В третьей главе проводился анализ деятельности коммерческих банков в  динамике 1995-1997 года. Изменения происшедшие в этом периоде, показывают об положительных изменениях в кредитной сфере.

   Итогом  данной работы стала постановка задания  к информационной системе управления кредитами в банке, которая была поставлена с целью контроля кредитного портфеля банков и тем самым с целью улучшения качества кредитов.

   Надеюсь, что исследования проведенные в  данной работе, помогут в осуществлении  реформ банковского сектора.

 

   

   Приложения.

 

Утверждено

                                             постановлением Правления

                                                Национального банка

                                               Кыргызской Республики

                                            от 30 июня 1995 года N 16/6 

                               ПОЛОЖЕНИЕ

              о классификации кредитов и  соответствующих

       отчислениях в резерв на покрытие  потенциальных кредитных,

                      лизинговых потерь и убытков 

            (В редакции постановления Правления  Нацбанка КР

                     от 14 июля 1995 года N 17/2) 

                          1. Общие положения 

     1.1. В целях определения реального  финансового состояния и  эффективности   работы  коммерческие банки обязаны  постоянно проводить оценку качества  предоставляемых ссуд и создавать резерв на  покрытие  убытков,связанных с кредитным риском.

      1.2. Кредиты классифицируются исходя  из оценки финансового состояния   заемщика  с целью отражения  в финансовой отчетности реальной  суммы ссуд банка и избежания  распределения части валовой прибыли, которая может быть необходимой для покрытия будущих потерь по ссудам.

     1.3. Кредитный риск может быть  связан, как с просрочкой платежа  по вине  заемщика  вследствие  его неплатежеспособности,  так  и с качеством залога, типом  заемщика по форме  собственности,  отраслевой  принадлежностью, наличием и видами гарантий по ссудам и надежностью самих гарантов, оценкой выполнения ранее данных обязательств по  кредитам  банков, перспектив дальнейшего развития заемщика и др.

     1.4. Кредитные классификации являются выражением различных  степеней одного фактора - риска невозврата.  Все кредиты, кроме так называемых нормальных, несут в себе определенную степень риска, но эти степени варьируются в зависимости от различных факторов.

5. Для унифицированной классификации качества активов и создания резервного фонда на покрытие убытков,  связанных с кредитным риском,  в соответствии с практикой, устанавливаются следующие категории:
6.       А. Неклассифицированные кредиты: