Автор: Пользователь скрыл имя, 12 Марта 2012 в 10:48, курсовая работа
Цель проекта:
Обоснование экономической эффективности открытия магазина подарков ТМ «Bibelots» в городе Нижний Новгород.
Концепция магазина:
Предполагается продажа широкого ассортимента подарков, ориентированных на разнообразную целевую аудиторию по франшизе ТМ «Bibelots».
Магазин будет позиционироваться в среднем ценовом сегменте.
Поставщиком магазина будет Компания Bibelots.
1. РЕЗЮМЕ 3
2. ОПИСАНИЕ МАГАЗИНА ТМ «BIBELOTS» 4
2.1 Компания «Bibelots» 4
2.2 Торговая и выставочная площадь 6
2.3 Особенности торгового оборудования 7
2.4 Световое оформление 8
2.5 Варианты развития магазина 8
3. РЫНОК ПОДАРКОВ 8
3.1 Основные параметры рынка 8
3.2 Классификация подарков 11
3.3 Сезонность рынка подарков 12
4. КАНАЛЫ ПРОДАЖ 13
5. КОНКУРЕНЦИЯ НА РЫНКЕ 14
6. ПЛАН МАРКЕТИНГА 16
6.1 Сегментирование потребительского рынка подарков и сувениров города Нижнего Новгорода 16
6.2 Рекламная политика 16
6.3 Стимулирование сбыта 17
7. ПОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 19
7.1 Подбор оборудования 19
7.2 Планируемые затраты 20
7.3 Подбор персонала 21
8. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТИ ИХ СОКРАЩЕНИЯ 22
9. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 23
Цель финансового планирования в деятельности магазина ТМ «Bibelots» состоит в увязке доходов с необходимыми расходами.
Для реализации проекта необходимо 765 191 рубль 00 копеек, из которых 765 191 рубль 00 копеек - заемные.
Выручка, прибыль, платежи в бюджет отражены в Приложении 2.
Проанализировав данную таблицу, нетрудно сделать вывод о прибыльности проекта, прибыль имеется даже в первом квартале.
Проект также является эффективным и по плану денежных поступлений и выплат. Во всех периодах сальдо общего потока является положительным.
Срок окупаемости проекта, рассчитанный по показателям чистой прибыли, составлет 8 месяцев.
Плановая выручка в 2012 году предполагается быть 3 463 358,60 рублей, при этом точка безубыточности будет на 60%. Это говорит о высокой финансовой устойчивости данного магазина. Ставка инфляции 8,5%, ставка рефенансирования 9,5%.
Как видно из расчетов проект по всем показателям является эффективным, приносит бюджетный эффект и создает новые рабочие места, способствует увеличению экспорта товаров из России.
Таблица 9 Потребность в капитальных вложениях
Наименование показателей |
Всего по проектно-сметной документации |
Капитальные вложения, всего |
761 195 |
в том числе: |
|
строительно-монтажные работы |
0 |
оборудование |
165 000 |
прочие затраты |
596 195 |
Таблица 7 Инвестиции (кредит)
Сумма инвестиций, руб.: |
765191,00 |
Срок инвестиций, мес: |
36 мес. |
Ежемесячный платеж, руб.: |
29 223 |
Переплата за инвестиции, руб.: |
289 341 |
Общие выплаты по инвестициям, руб.: |
1 054 528 |
Процентная ставка: |
22 % годовых |
Таблица 8 Расчет погашения инвестиций (кредита)
Дата платежа |
Сумма платежа |
Остаток задолженности по инвестициям (кредиту) |
29,04,2010 |
29223,00 |
1054528,00 |
29,05,2010 |
29223,00 |
1025305,00 |
29,06,2010 |
29223,00 |
996082,00 |
29,07,2010 |
29223,00 |
966859,00 |
29,08,2010 |
29223,00 |
937636,00 |
29,09,2010 |
29223,00 |
908413,00 |
29,10,2010 |
29223,00 |
879190,00 |
29,11,2010 |
29223,00 |
849967,00 |
29,12,2010 |
29223,00 |
820744,00 |
29,01,2010 |
29223,00 |
791521,00 |
29,02,2011 |
29223,00 |
762298,00 |
29,03,2011 |
40000,00 |
722298,00 |
29,04,2011 |
40000,00 |
682298,00 |
29,05,2011 |
45000,00 |
637298,00 |
29,06,2011 |
45000,00 |
592298,00 |
29,07,2011 |
45000,00 |
547298,00 |
29,08,2011 |
50000,00 |
497298,00 |
29,09,2011 |
50000,00 |
447298,00 |
29,10,2011 |
50000,00 |
397298,00 |
29,11,2011 |
50000,00 |
347298,00 |
29,12,2011 |
50000,00 |
297298,00 |
29,01,2011 |
50000,00 |
247298,00 |
29,02,2011 |
50000,00 |
197298,00 |
29,03,2012 |
50000,00 |
147298,00 |
29,04,2012 |
50000,00 |
97298,00 |
29,05,2012 |
50000,00 |
47298,00 |
29,06,2012 |
47298,00 |
0,00 |
Запланированный срок расчета по инвестициям 27 месяцев с 29.04.2012 года вместо 36 мес. | ||
Таблица 9
Плановые средние показатели выручки по месяцам (март 2012г. - январь 2013г.) | |||||
Месяц |
Сумма выручки в руб. |
||||
март 2010г. |
259 868,12р. |
||||
апрель 2010г. |
246 874,72р. |
||||
май 2010г. |
308 593,40р. |
||||
июнь 2010г. |
254 435,26р. |
||||
июль 2010г. |
257 981,00р. |
||||
август 2010г. |
322 476,28р. |
||||
сентябрь 2010г. |
274 104,80р. |
||||
октябрь 2010г. |
271 261,45р. |
||||
ноябрь 2010 г. |
279 399,29р. |
||||
декабрь 2010г. |
419 098,93р. |
||||
январь 2010г. |
272 414,31р. |
||||
Средний план выручки на месяц: 288 613 руб. 21 коп. | |||||
Средний план выручки на год: 3 463 358 руб. 60 коп. | |||||
Расчетная таблица по расходам на открытие магазина по франшизе «Bibelots» | |||||
№ п\п |
Наименование |
кол-во |
на 1кв/*м |
в целом | |
1 |
Коммунальные и услуги связи |
10 000,00р. | |||
установка телефона |
|||||
установка интернета |
|||||
Итого коммунальные и услуги связи |
10 000,00р. | ||||
2 |
Строительство | ||||
тех. отчеты по электрике (замеры сопротивление в электрическом щитке) |
|||||
строительство секции, подсобки |
|||||
Плитка (пол) |
|||||
Работы |
|||||
Армстронг (потолок) |
|||||
Работы |
|||||
Итого строительство |
0,00р. | ||||
3 |
Оборудование магазина/ торговое оборудования | ||||
Кассовый модуль |
|||||
Пристенное оборудование |
0,00р. | ||||
Островное оборудование |
150 000,00р. | ||||
стеллаж пристенный угловой |
0,00р. | ||||
Монтаж |
15 000,00р. | ||||
Итого торговое оборудование |
165 000,00р. | ||||
4 |
освещение |
950,00р. |
14 254,00р. | ||
Итого освещение |
14 254,00р. | ||||
5 |
противокраж система мини датчики и гвозди+счетчик подссчета |
||||
Итого противокражная система |
0,00р. | ||||
6 |
полки в подсобку (стелажи) |
0,00р. |
|||
Итого оборудование в подсобное помещение |
0,00р. | ||||
7 |
Реклама, маркетинг, объявления, наклейки | ||||
рекламное обеспечение магазина на открытие |
15 000,00р. | ||||
вывеска наруж. (баннер) |
5 000,00р. | ||||
табличка /режим работы/ |
850,00р. | ||||
уголок покупателя |
|||||
Итого рекламное обеспечение |
20 850,00р. | ||||
8 |
Кассовое оборудование | ||||
Фискальный аппарат |
23 510,00р. | ||||
Пилот |
450,00р. | ||||
Монитор |
4 000,00р. | ||||
Системный блок |
7 000,00р. | ||||
Термопринтер для ценников |
6 387,00р. | ||||
Обслуживание 1С |
10 000,00р. | ||||
Клавиатура |
250,00р. | ||||
Мышь |
170,00р. | ||||
Лазерный сканер |
0,00р. | ||||
Програмное обеспечение 1с |
5 000,00р. | ||||
денежный ящик |
3 000,00р. | ||||
Дисплей покупателя |
1 500,00р. | ||||
Детектор валют |
520,00р. | ||||
Лазерный принтер |
4 000,00р. | ||||
Факс |
|||||
ИПБ распределитель тока |
1 800,00р. | ||||
Итого кассовое оборудование |
67 587,00р. | ||||
9 |
Прочие расходы | ||||
канцелярские товары+сейф |
3 500,00р. | ||||
пакеты |
|||||
страховка помещения |
0,00р. | ||||
ввод ККМ в эксплуатацию |
1 500,00р. | ||||
Итого прочие расходы |
5 000,00р. | ||||
Товарное наполнение |
300 000,00р. | ||||
ИТОГО расходы |
282 691,00р. | ||||
Расходы на единовременную комиссию за выдачу кредита, руб.: |
2 500,00р. | ||||
Приобретение франшизы |
120 000,00р. | ||||
ФОТ, транспортные и прочие расходы |
60 000 | ||||
Итого с товарным наполнением |
765 191,00р. | ||||
Затраты на открытие магазина |
тип магазина |
остров | |
Размер магазина (кв метров) |
15 |
Затраты на открытие магазина |
465 191,00 |
Затраты на начальную закупку товара |
300 000,00 |
Общая сумма затрат на открытие магазина |
765 191,00 |
Окупаемость месяцев |
8 |
Ежемесячные затраты |
тип магазина |
остров | |
Размер магазина (кв метров) |
15 |
Постоянные затраты: |
|
аренда |
35 000,00 |
ФОТ (2 человека) |
30 000,00 |
реклама |
12 000,00 |
прочие |
3 000,00 |
налоги и отчисления |
15 000,00 |
закупка товара ОТ : |
50 000,00 |
транспортные расходы |
20 000,00 |
Ежемесячный платеж по погашению инвестиций |
29 223,00 |
Постоянные затраты Итого: |
194 223,00 |
Средняя выручка в месяц: |
288 613,21 |
Средняя прибыль в месяц: |
96825,47 |
Рентабельность в процентах |
63,50% |
Расчет рентабельности на открытие магазина по франшизе ТМ «Bibelots»
Расчет точки безубыточности
0% |
10% |
20% |
30% |
40% |
50% |
60% |
70% |
80% |
90% |
100% |
2136473 |
2136473 |
2136473 |
2136473 |
2136473 |
2136473 |
2136473 |
2136473 |
2136473 |
2136473 |
2136473 |
2136473 |
2152971 |
2169469 |
2185967 |
2202465 |
2218963 |
2235461 |
2251959 |
2268457 |
2284955 |
2301453 |
0 |
346335,9 |
692671,7 |
1039008 |
1385343 |
1731679 |
2078015 |
2424351 |
2770687 |
3117023 |
3463359 |
Плановая выручка на 2012 год 3203490,52.
Косвенные (постоянные) затраты 1 942 250,00 .
Прямые (переменные) затраты 164 980,00.
Общая сумма затрат 2 107 230,00.
План доходов и расходов (сумма в рублях)
март 2012г. |
апрель 2012г. |
май 2012г. |
июнь 2012г. |
июль 2012г. |
август 2012г. |
сентябрь 2012г. |
октябрь 2012г. |
ноябрь 2012г. |
декабрь 2012г. |
январь 2013г. |
Всего за период | |
Расходы |
||||||||||||
Аренда |
35000,00 |
35000,00 |
35000,00 |
35000,00 |
35000,00 |
35000,00 |
35000,00 |
35000,00 |
35000,00 |
35000,00 |
35000,00 |
420000,00 |
ФОТ (2 человека) |
30000,00 |
30000,00 |
30000,00 |
30000,00 |
30000,00 |
30000,00 |
30000,00 |
30000,00 |
30000,00 |
30000,00 |
30000,00 |
360000,00 |
реклама |
12000,00 |
12000,00 |
12000,00 |
12000,00 |
12000,00 |
12000,00 |
12000,00 |
12000,00 |
12000,00 |
12000,00 |
12000,00 |
144000,00 |
прочие |
3000,00 |
3000,00 |
3000,00 |
3000,00 |
3000,00 |
3000,00 |
3000,00 |
3000,00 |
3000,00 |
3000,00 |
3000,00 |
36000,00 |
налоги и отчисления |
15000,00 |
15000,00 |
15000,00 |
15000,00 |
15000,00 |
15000,00 |
15000,00 |
15000,00 |
15000,00 |
15000,00 |
15000,00 |
180000,00 |
закупка товара ОТ : |
50000,00 |
50000,00 |
50000,00 |
50000,00 |
50000,00 |
50000,00 |
50000,00 |
50000,00 |
50000,00 |
50000,00 |
50000,00 |
600000,00 |
транспортные расходы |
20000,00 |
20000,00 |
20000,00 |
20000,00 |
20000,00 |
20000,00 |
20000,00 |
20000,00 |
20000,00 |
20000,00 |
20000,00 |
240000,00 |
Ежемесячный платеж по кредиту |
29223,00 |
29223,00 |
29223,00 |
29223,00 |
29223,00 |
29223,00 |
29223,00 |
29223,00 |
29223,00 |
29223,00 |
||
ИТОГО |
165000,00 |
194223,00 |
194223,00 |
194223,00 |
194223,00 |
194223,00 |
194223,00 |
194223,00 |
194223,00 |
194223,00 |
194223,00 |
2107230,00 |
Выручка |
296851,08 |
246874,72 |
308593,40 |
254435,26 |
257981,00 |
322476,28 |
274104,80 |
271261,45 |
279399,29 |
419098,93 |
272414,31 |
3203490,52 |
Прибыль |
131851,08 |
52651,72 |
114370,4 |
60212,26 |
63758 |
128253,28 |
79881,8 |
77038,45 |
85176,29 |
224875,93 |
78191,31 |
1096260,52 |
Инвестиционные затраты |
||||||||||||
закупка товара ОТ : |
300000,00 |
|||||||||||
Коммунальные и услуги связи |
10000,00 |
|||||||||||
Оборудование магазина/ торговое оборудования |
165000,00 |
|||||||||||
Освещение |
14254,00 |
|||||||||||
Рекламное обеспечение |
20850,00 |
|||||||||||
Кассовое оборудование |
67587,00 |
|||||||||||
Приобретение франшизы |
120000,00 |
|||||||||||
Прочие расходы |
5000,00 |
|||||||||||
Расходы на единовременную комиссию по выдачи кредита |
2500,00 |
|||||||||||
Постоянные затраты |
60000,00 |
|||||||||||
ИТОГО |
765191,00 |
|||||||||||
Не погашенные инвестиции |
633339,92 |
515043,08 |
400672,68 |
340460,42 |
276702,42 |
148449,14 |
68567,34 |
-8471,11 |
-93647,40 |
-318523,33 |
-396714,64 |
Маркетинговые исследования рынка
Диаграмма 1 Объем российского рынка подарочной продукции
Диаграмма 2 Спрос на нижегородском рынке подарочной продукции
Диаграмма 3 Основные виды подарочной продукции города Нижнего Новгорода (в %)
Диаграмма 4 Структура затрат на оборудование для типового магазина подарков (в руб.)
Диаграмма 5 Структура инвестиционных вложений в типовой магазин подарков
Диаграмма 6 Коэффициент сезонности магазина ТМ «Bibelots»
Информация о работе Бизнес-план магазина подарков и сувениров по франшизе ТМ «Bibelots»