Банковские ресурсы

      2) Защитная функция. Коммерческим  банкам, функционирующим в условиях  рынка, предоставляется полная  экономическая самостоятельность,  а также предусматривается экономическая ответственность. Суть экономической ответственности банка заключается в том, что собственные средства служат обеспечением его обязательств. Банковский капитал является предельной величиной гарантии ответственности перед вкладчиками и кредиторами. Он играет роль своеобразной подушки и позволяет банку продолжать свою деятельность в случае возникновения крупных непредвиденных потерь и затрат. Банки для финансирования такого рода расходов используют, прежде всего, различные резервные фонды, но могут быть в жизни столь неблагоприятные периоды, что и этих фондов недостаточно. В таких случаях используется уставный капитал. В случае процедуры банкротства собственные средства коммерческого банка используются на погашение задолженности перед бюджетом, держателями облигаций и прочих долговых обязательств, вкладчиками денежных средств на срочные депозиты и депозиты до востребования.

      3) Оперативная функция. В отличии  от нефинансовых организаций  для банка оперативные функции  капитала считаются второстепенными. Как правило, банки стараются избежать размещения собственных средств в краткосрочные активы. Собственные средства служат для банка источником развития его материальной базы, они используются для приобретения зданий, необходимых ему машин, оборудования, вычислительной техники и т.п.

      Привлеченные  ресурсы – это временно свободные  средства клиентов банка, которые привлекаются для выполнения активных операций.

      Операции  банка по привлечению средств  во вклады, их хранению и использованию  в соответствии с режимом счетов называют депозитными. С точки зрения изъятия депозиты могут делиться на:

      1) трансакционные счета, которые  характеризуются тем, что деньги, могут быть изъяты по первому  требованию вкладчика, либо переведены  с одного счета на другой  в любое время без предварительного уведомления банка. Так как это непредсказуемые депозиты, то по ним банк будет создавать больший резерв, чем по другим видам вкладов. Трансакционные счета подразделяются на 4 группы:

      - чековый депозит – счет, который  дает право на выпуск чека, подлежащего обязательному погашению по первому же требованию, Проценты по нему не начисляются, а владелец счета платит банку комиссионные за РКО. Преимущество заключается в высокой ликвидности; недостаток – в низкой доходности.

      - НОУ-счет – это обращаемый приказ об изъятии средств или расчетная тратта, которая может быть использована третьим лицом. Это разновидность чекового депозита, по которому выплачиваются %, минимального остатка средств на лицевом счете не требуется.

      - Счета автоматического перечисления средств – это депозит, позволяющий автоматически переводить средства со сберегательного вклада на чековый.

      - Удостоверенные депозиты – это  счета, по которым платежи гарантированы  банком. На соответствующих платежных  документах, выписываемых против счета, банк делает отметку о наличии средств. Гарантия платежа с этого счета – предварительное бронирование средств владельцем счета. Проценты по счету не начисляются, но временно свободные остатки могут использоваться для краткосрочных вложений.

      2) сберегательные депозиты характеризуются наличием сберкнижки, в которой содержатся правила пользования счетом и отражаются все операции по счету. Проценты начисляются в зависимости от условий вклада (срока, суммы) и порядка хранения (изъятие средств по первому требованию, либо с предварительным уведомлением, либо по окончании определенного срок

      3) срочные депозиты отличаются  фиксированным сроком (в РК –  достаточно коротким – до года), высокой относительно других  вкладов процентной ставкой. До  окончания срока, определенного договором, вкладчик не может изъять свои средства со счета. Различают собственно срочные вклады и срочные вклады с предварительным уведомлением, как юр., так и физ. лиц.

      Собственно  срочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и на условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Чем длительнее срок и (или) больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения. Действующая практика предусматривает оформление срочных вкладов на срок 1,3,6,9,12 месяцев.

      Вклады  с предварительным уведомлением об изъятии средств означают, что об изъятии вклада клиент должен заранее оповестить банк в определённый по договору срок (как правило, от 1 до 3, от 3 до 6, от 6 до 12 и более 12 месяцев). В зависимости от срока уведомления определяется и процентная ставка по вкладам.

      Срочные вклады оформляются договором между клиентом (вкладчиком) и банком в лице его руководителя. Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договора. Договор составляется в 2-х экземплярах: один хранится у вкладчика, другой в банке в кредитном или депозитном отделе. В договоре предусматривается сумма вклада, срок его действия, Проценты, которые вкладчик получит после окончания срока действия договора, обязанности и права вкладчиков банка, ответственность сторон за соблюдение условий договора, порядок разрешения споров. Многие банки устанавливают минимальный размер срочного вклада, величина которого зависит от ориентации банка на мелкого, среднего или крупного клиента. Споры, возникающие между банком вкладчиком, должны решаться в арбитражном или судебном порядке (если вкладчик является физическим лицом).

      Были  рассмотрены виды банковских ресурсов. Классификация банковских ресурсов позволяет администрации банка  эффективно их использовать, повышает информативную базу банка, делает прогнозы более достоверными. Рассмотрим необходимость  планирования и прогнозирования банковских ресурсов в следующем подразделе. 

      1.3 Необходимость планирования  и прогнозирования  банковских ресурсов 

      Если  банк умеет эффективно управлять  собственными средствами, то он с их помощью может повысить прибыльность и обеспечить сохранность вкладов. Повышение уровня прибыли можно достигнуть путем переключения средств с краткосрочных государственных ценных бумаг на предоставление ссуд. Дополнительные потребности в ликвидности или увеличении обязательных резервов удовлетворяются путем превращения части ссудного портфеля или ценных бумаг в наличность. Если менеджер решил задачи, связанные с привлечением вкладов, то он может начать заниматься инвестированием привлеченных средств или предоставлением их в ссуду с учетом требуемого объема ликвидности. Регулируя свою краткосрочную задолженность и депозитные счета, банк может обеспечить себе ликвидность и рост прибыли. Если банк выпустит необеспеченные обязательства в момент относительно низких процентных ставок, они могут стать источником дешевых средств для последующего прибыльного инвестирования по более высоким ставкам. Кроме того, сами эти обязательства можно рассматривать как капитал при расчете лимита по ссудам и обеспечении надежности вкладов. Собственными средствами также можно управлять таким эффективным инструментом, как политика в области дивидендов, позволяющая повысить рыночную цену акций банка и продать дополнительные акции дороже. Это может оказаться более предпочтительным, чем удержание части прибыли. Все эти способы управления собственным капиталом банка являются альтернативой такому способу мобилизации ресурсов, как выпуск и размещение акций – дорогому и не всегда приемлемому для банка способу финансирования.

      Управленческие  решения принимаются на основе информации, получаемой и обрабатываемой в процессе подготовки решений. Управленческое решение подлежит реализации и контролю за его исполнением. Менеджер должен не только выбирать меры воздействия и средства контроля, но и рассматривать варианты решений в отношении их практической осуществимости в данной конкретной обстановке. Процесс функционирования системы управления включает работу по ее совершенствованию и рационализации, поскольку современный менеджмент основан на рациональных способах принятия решений.

      Стратегическое  управление банковскими ресурсами предполагает реализацию следующих функций:

      - определение целей банка с  учетом рыночной ситуации;

      - определение средств достижение  этих целей;

      - сегментация, то есть разделение  общей цели на подцели;

      - разработка соответствующих перспективных планов и программ.

      Стратегический  менеджмент опирается на основные принципы и тенденции планирования и прогнозирования  банковскими ресурсами в современных  условиях.

      Необходимо  разделение управления имуществом (функция  собственника) и производством (компетенция директора, правления, менеджера). Согласно казахстанскому законодательству в акционерном обществе только собрание акционеров-собственников может принимать решения об изменении уставного капитала, продаже, покупке, сдаче в аренду дорогостоящего (более 10% общих активов) имущества, распределении прибыли (после уплаты налогов), эмиссии ценных бумаг, реорганизации банков, открытии и закрытии филиалов и т.д. В то же время собственник (в том числе фонд государственного имущества) не вправе вмешиваться в управление производством (выбор поставщиков, сбыт продукции, набор и увольнение работников и т.д.). Арендодатель следит за изменением стоимости своего имущества, соотношением активов и пассивов, прибылей и убытков, внесением арендной платы, но не может указывать арендатору условия реализации продукции и распределения доходов.

      Основой стратегии банка становится планирование доходов и расходов, внимание руководителей  перемещается из снабженческо-производственной в финансово-сбытовую сферу.

      В условиях кризиса средства можно вкладывать лишь в наиболее надежные и перспективные проекты, которые не только обеспечат заданный уровень доходности, но и укрепят рыночные позиции банка. Высокий уровень риска (зависимость ожидаемой выручки от изменения цен на ресурсы, ссудного процента, темпов инфляции, валютного курса и других, независящих от банка факторов) может быть компенсирован повышенной эффективностью вложений. Для ее оценки в первом приближении используется коэффициент окупаемости капиталовложений (КОК). 

      Важное  значение имеет разделение функций  стратегического и оперативного управления производством. Первые осуществляет руководитель (совет директоров) и  штаб (консультативный совет, не имеющий  права давать прямые указания исполнителям), вторые - правление, директора по производству, маркетингу и сбыту и т.д., подчиненные им отделы управления.

      Самые важные, перспективные вопросы должен выполнять непосредственно генеральный  директор или хозяин банка, которому могут помогать референты (штаб). В  ином случае ему придется, в конце концов, уступить место другому лицу, фактически исполняющему данную работу.

      Стратегический  менеджмент распространяется на долгосрочные цели и действия банка. Можно сказать, что формулировка стратегии (образа действий) и ее четкий инструментарий являются ядром управления и наиболее верным признаком хорошего менеджмента банка.

      Содержание стратегического  менеджмента заключается в следующем (табл. 1).

      Табл. 1 - Содержание стратегического менеджмента 

      Содержание  стратегического менеджмента:

      - определение назначения и главных  целей бизнеса банка;

      - анализ внешней среды банка;

      - анализ ее внутренней обстановки;

      - выбор и разработка стратегии  на уровне СЗХ; банка;

      - анализ портфеля диверсифицированной  стратегии банка;

      - проектирование ее организационной структуры;

      - выбор степени интеграции и  систем управления;

      - управление комплексом "стратегия  - структура - контроль";

      - определение нормативов поведения  и политик банка в отдельных  сферах ее деятельности;

      - обеспечение обратной связи результатов и стратегии банка;

      - совершенствование стратегии, структуры,  управления.

      Для того чтобы конкурировать в сегодняшней  сложной и быстроизменяющейся обстановке, банк должна определиться с теми, кто  управляет разработкой стратегии - стратегическими менеджерами. Их задача - обеспечение деятельности организации в определенном направлении (часто их называют комплексными менеджерами). Они отличаются от функциональных менеджеров, которые обеспечивают реализацию отдельных функций бизнеса (кадры, снабжение, производство, продажа, обслуживание клиентов, учет), и занимают уникальное положение в банке, управляя организацией в стратегическом смысле.