Автор: Пользователь скрыл имя, 23 Января 2012 в 22:15, курсовая работа
В своей курсовой работе я рассмотрела такие вопросы как сущность межбанковских кредитов, их основные виды. Также была рассмотрена организация межбанковского кредитования и порядок заключения сделок по предоставлению межбанковского кредита. В практической части был рассмотрен договор о межбанковском кредите. Подробно изучено ценообразование на рынке межбанковских кредитов, основные процентные ставки.
Введение …………………………………………………………………………………………...3
Раздел 1 Сущность межбанковского кредита, его основные виды и порядок заключения сделок по предоставленному кредиту……………………………………………………………..5
1.1.Сущность межбанковского кредита…………………………………………………………...5
1.2.Виды межбанковского кредита………………………………………………………….……10
1.3.Организация межбанковских кредитов. Порядок заключения сделок………………….....12
Раздел 2 Договор межбанковского кредита. Ценообразование на рынке межбанковских кредитов. Учет межбанковских кредитов………………………………………………………..16
2.1.Стандартное содержание договора о межбанковском кредите…………………………….16
2.2. Оформление и учет операций по полученным Межбанковским кредитам от Кредитных организаций и Банка России………………………………………………………………………17
2.3.Порядок начисления и уплаты процентов…………………………………………………...19
2.4.Ценообразование на межбанковском кредитном рынке……………………………………20
Раздел 3 Отражение в бухгалтерском учете на условном примере операции по предоставлению межбанковского кредита……………………………………………………....25
Заключение………………………………………………………………………………………..30
Библиографический список…………………………………………………………………….32
Приложение 1 Договор корреспондентского счета…………………………………………….33
Приложение 2 Договор о межбанковском кредите…………………...…………………….….37
Приложение 3 Основные ставки по кредиту Центрального Банка………………………..…..42
Приложение 4 Динамики размещенных и привлеченных средств на межбанковских рынках………………………………………………………………………………………………44
Приложение 5 Таблица коэффициентов...………………...…………………………………….46
органам и другим организациям, имеющим в соответствии с законом право
запрашивать и получать любые сведения, в том числе относящиеся к
коммерческой или банковской
тайне.
7. ПОРЯДОК РАЗРЕШЕНИЯ
7.1. Разногласия, возникающие в процессе выполнения условий
настоящего договора, предварительно рассматриваются сторонами в целях
выработки взаимоприемлемых
7.2. Споры по вопросам, вытекающим из настоящего договора,
рассматриваются арбитражным судом или
судом в установленном порядке.
8. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА И
ПОРЯДОК ЕГО ИЗМЕНЕНИЯ
8.1. Договор вступает в силу с момента его подписания сторонами
и заканчивает свое действие после полного погашения кредита, уплаты
начисленных процентов и
8.2. Договор может быть изменен лишь по письменному соглашению
сторон.
9. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И
КРЕДИТОР: ______________________________
______________________________
______________________________
ЗАЕМЩИК: ______________________________
______________________________
______________________________
ПОДПИСИ СТОРОН:
КРЕДИТОР
____________________
(подпись)
М.П.
Ставка
по кредиту overnight (однодневный
расчетный кредит)
| 14.06. | 15.06. | 18.06. | |
| Ставка по кредиту overnight, % годовых | 10,5 | 10,5 | 10,5 |
Объявленные ставки по привлечению кредитов
(MIBID- Moscow Interbank Bid)
Российский
рубль (в процентах
годовых)
| Срок кредита | Дата | Средняя за период | |||
| 13.06.2008 | 14.06.2008 | 15.06.2008 | значение | изменение* | |
| 1 день | 2,14 | 2,17 | 2,27 | 2,19 | -0,16 |
| от 2до7 | 2,67 | 2,73 | 2,76 | 2,72 | -0,08 |
| от 8до 30 | 3,83 | 3,79 | 3,81 | 3,81 | -0,04 |
| от 31до 90 | 4,8 | 4,83 | 4,85 | 8,83 | -0,02 |
| от 91до 180 | 5,42 | 5,46 | 5,49 | 5,46 | 0 |
| от 181 до 1года | 6 | 6,01 | 6,04 | 6,02 | 0,02 |
Объявленные ставки по размещению кредитов
(MIBOR- Moscow Interbank Offered Rate)
Российский
рубль (в процентах
годовых)
| Срок кредита | Дата | Средняя за период | |||
| 13.06.2008 | 14.06.2008 | 15.06.2008 | значение | изменение* | |
| 1 день | 3,36 | 3,4 | 3,38 | 3,41 | -0,22 |
| от 2до7 | 3,98 | 4,08 | 4,09 | 4,05 | -0,12 |
| от 8до 30 | 4,99 | 4,95 | 4,97 | 4,97 | -0,03 |
| от 31до 90 | 6,21 | 6,25 | 6,27 | 6,24 | -0,02 |
| от 91до 180 | 7,11 | 7,27 | 7,3 | 7,23 | -0,01 |
| от 181 до 1года | 7,87 | 7,93 | 7,96 | 7,92 | 0,02 |
Фактические ставки по предоставлению кредитов
(MIACR- Moscow Interbank Actual Credit Rate )
Российский рубль (в процентах годовых)
| Срок кредита | Дата | Средняя за период** | |||
| 09.06.2008 | 13.06.2008 | 14.06.2008 | значение | изменение | |
| 1 день | 2,67 | 2,98 | 2,92 | 2,9 | -0,08 |
| от 2до7 | 2,66 | 3,25 | 4,14 | 2,77 | -0,38 |
| от 8до 30 | 3,28 | 3,1 | 3,54 | 3,29 | -0,29 |
| от 31до 90 | 3,27 | 4,1 | 3,6 | 3,78 | -1,33 |
| от 91до 180 | 7,13 | 5 | 6,28 | 1,82 | |
| от 181 до 1года | 6 | 6 | |||
* По сравнению с периодом с 4.06.2007 по 9.06.2007, в процентных пунктах**Ставки рассчитываются как средневзвешенные по объемам фактических сделок по объемам фактических сделок по предоставлению межбанковских кредитов кредитными организациями ;изменение по сравнению с периодом с 1.06.2007 по 8.06.2007, в процентных пунктах.
Динамка средств, размещенных на межбанковских рынках
Динамика средств, привлеченных на межбанковских рынках.
Приложение 5
Коэффициенты для определения лимита на контрагента на рынке межбанковских кредитов.
| Коэффициент | Значение | Весовой коэффициент | |
| Коэффициенты
Кн1 Капитал/работающие активы Коэффициенты Кл1. Высоколиквидные активы/ обязательства до востребования + средства на расчетных и текущих счетах Кл2. Ликвидные активы/ суммарные обязательства Кл3. Высоколиквидные активы/ работающие активы Коэффициенты Кр1. Прибыль / капитал Кр2 Прибыль/ работающие активы Коэффициент Кка, Срочные обязательства + капитал/ корпоративные кредиты Коэффициент Крб1 Суммарные обязательства / капитал Крб2. Суммарные обязательства / средства на корсчетах +МБК |
Надежности (Кн)=Кн1
Показывает степень обеспеченности рискованных вложений банка собственным капиталом, за счет которого будут погашены убытки в случае не возврата Ликвидности (Кл). Кл=К1*0,35+Кл2*0,35+Кл3*0,3 Коэффициент мгновенной ликвидности. Показывает, какая часть обязательств может быть оплачена немедленно Характеризует
способности банка Показывает, какая часть работающих активов находится в безрисковых инструментах Рентабельности (Кр). Кр-Кр1+0,5+Кр2*0,5 Рентабельность капитала. Показывает эффективность вложения собственных средств Оказывает эффективность использования работающих активов качества активов банка (Кка) Показывает насколько сбалансировано фондирование корпоративных кредитов Ресурсной базы банка(Крб) Крб=Крб1*0,5+Крб2*0,5 Показывает способность банка наращивать свою ресурсную базу Характеризует степень стабильности ресурсной базы банка |
0,2
1,0 0,2 0,35 0,35 0,30 0,50 0,50 0,2 0,2 0,2 0,50 0,50 |