Финансовый менеджмент

Решение.

Где  - потребность в оборотных средствах;

         - дневной оборот;

         - затраты оборотных средств на 100 тыс. руб. с оборота.

1)

где  - затраты на сырье, материалы в себестоимости продукции на 100 тыс. руб. с оборота;

        - затраты на заработную плату в себестоимости на 100 тыс. руб. с оборота;

        - себестоимость продукции на 100 тыс. руб. с оборота;

        – предполагаемое время хранения на складе, дней;

         - длительность производственного цикла, дней;

          - сроки платежа клиентов, дней.

1) - доля себестоимости в выручке от реализации;

2) - доля затрат на заработную плату в себестоимости;

3) - доля затрат на сыре и материалы в себестоимости;

4)

5)

6)

7)

8)

Где  - сумма обернувшихся средств;

         - календарный период, за который средства обернулись.

9)

Задача 15.

Определить продолжительность операционного, производственного и финансового циклов предприятия исходя из следующих данных:

Решение.

1) =

где  – продолжительность производственного цикла предприятия, дни;

         - период оборота запаса сырья, материалов и полуфабрикатов, дни;

        - период оборота среднего объема незавершенного производства, дни;

        - период оборота среднего запаса готовой продукции, дни.

                                   .

2)       

    где   - продолжительность финансового цикла предприятия, дни;

               – средний период оборота текущей дебиторской задолженности, дни;

                - средний период оборота текущей кредиторской задолженности, дни.

.

3)

где  – продолжительность операционного цикла предприятия, дни;

          - продолжительность оборота сырья, материалов и других материальных факторов производства в составе оборотных активов, дни;

                                     .

Задача 16.

Определить оптимальный средний размер производственного запаса.

Решение.

,

Где  - средний размер запаса;

         - потребность в определенном виде сырья;

          - средняя стоимость размещения одного заказа;

           - средняя стоимость хранения единицы товара.

Задача 17.

Определить необходимую сумму оборотного капитала, направляемого в предстоящем периоде в дебиторскую задолженность, при следующих условиях:

Решение.

где    - необходимая сумма оборотного капитала, направляемого в дебиторскую задолженность;

        – планируемый объем реализации продукции в кредит;

         - коэффициент соотношения себестоимости и цены продукции, выраженный десятичной дробью;

        - средний период предоставления кредита покупателям, в днях;

         - средний период просрочки платежей по предоставляемому кредиту, в днях.

Задача 18.

Необходимо определить на основе модели Баумоля средний и максимальный размер остатков денежных средств на основе следующих данных:

Решение.

1)

где   - максимальный размер остатков денежных средств;

         - расходы по обслуживанию одной операции пополнения денежных

средств;

         - планируемый годовой объем отрицательного денежного потока по операционной деятельности предприятия;

        - среднегодовая ставка процента по краткосрочным финансовым инвестициям, выраженная десятичной дробью.

2)

где   – средний размер остатков денежных средств.

Задача 19.

Определить объем текущей кредиторской задолженности предприятия в предстоящем году исходя из следующих данных: