Бизнес-план развития гостиницы

Автор: Пользователь скрыл имя, 25 Февраля 2012 в 17:34, курсовая работа

Описание работы

Инициатор проекта – ООО «Гостиница «Черноморье». Величина уставного капитала – 1 000 000 руб.
Многопрофильный лечебно-диагностический комплекс с новейшими медицинскими технологиями, включающими в себя мощную диагностическую и лечебную базы, уникальные виды косметических услуг.
Гостиница создана в 1996 году.

Содержание

Глава I. Резюме проекта. 3
Глава II. Описание предприятия и отрасли. 4
Глава III. План маркетинга. 22
Глава IV Организационный план реализации проекта гостиницы «Черноморье». 29
Глава V. План производства 36
Глава VI Финансовый план реализации проекта 43
Заключение. 52
Список литературы. 54

Скачать полностью (172.43 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Работа содержит 1 файл

Курсовая.docx

— 182.06 Кб (Скачать)

6.3 Расходы по обслуживанию кредита гостиницы Черноморье

Таблица 6.3

Расчёт расходов по кредиту

Показатель	ед. изм.	Всего	1–й год	2-й год	3-й год	4-й год	5-й год.
Взятый кредит	руб.	6 000 000	-	-	-	-	-
Сумма основного долга кредита		6 000 000	6 000 000	4 800 000	3 600 000	2 400 000	1 200 000
Проценты по кредиту		2 160 000	720 000	576 000	432 000	288 000	144 000
Погашение основной суммы долга по кредиту		6 000 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000

Структура формирования доходов гостиницы Черноморье

Таблица 6.4

Структура формирования доходов.

№	Центры прибыли	Единицы изм.	Всего	Поступления по годам
№	Центры прибыли	Единицы изм.	Всего	1-й	2-й	3-й	4-й	5-й	6-й	7-й	8-й	9-й	10-й
1	Продажа номеров	руб	401 237 484	22 864 184	25 607 886	28 680 832	32 122 531	35 977 234	40 294 502	45 129 842	50 545 423	56 610 873	63 404 177
2	Доход от дополнительных услуг		60 187 470	3 429 733	3 841 301	4 302 257	4 818 528	5 396 751	6 044 361	6 769 684	7 582 046	8 491 891	9 510 918
3	Доход от кафе		317 409 220	18 087 300	20 257 776	22 688 709	25 411 354	28 460 716	31 876 001	35 701 121	39 985 255	44 783 485	50 157 503
4	Выручка без НДС		778 834 174	44 381 217	49 706 963	55 671 798	62 352 413	69 834 701	78 214 864	87 600 647	98 112 724	109 886 249	123 072 598

В случае с гостиницей «Черноморье» предполагается, что реконструированные 54 номера (94 мест) будут заняты 35% времени.

В дальнейшем с учетом инфляции цена будет возрастать на 12 % в год. Доход от дополнительных услуг составит 15% от дохода продажи номеров, цены на дополнительные услуги будут расти 12% в год. Доход от кафе = средняя стоимость 1-го посещения ×посещаемость кафе ×кол-во раб. дней в месяц× кол-во мест×12мес. Посещаемость = 3,3 чел. Средняя стоимость 1-го посещения = 315 руб.

А) продажа номеров = 1904*94*365*0,35= 22 864 184р.

Б) доход от кафе = 315*3,3*29*50мест*12 = 18 087 300 р.

6.5 Формирование расходов (себестоимость) гостиницы Черноморье.

Таблица 6.5

Расчёт общей себестоимости

№ п/п	Статьи себестоимости	руб.	Всего	Затраты по годам
№ п/п	Статьи себестоимости	руб.	Всего	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	6 год	7 год	8 год	9 год	10 год
1	Материальные затраты		234777301	14 199 162	1503061	17811428	19948799	22342654	25023772	28026624	31389818	35156596	39375387
2	Амортизация основных производственных фондов и нематериальных активов		19158500	1 915 850	1 915 850	1 915 850	1 915 850	1 915 850	1 915 850	1 915 850	1 915 850	1 915 850	1 915 850
3	Зарплата персонала		118146397	2 160 000	2376000	2613600	2874960	3162456	3478702	3826572	42092288	4630152	50931667
4	Начисление на заработную плату- ЕСН		8950458	561 600	617760	679536	747490	822239	904462	994909	1094400	1203839	1324223
5	Выплата процентов по кредиту		2 160 000	720 000	576 000	432 000	288 000	144 000
6	Себестоимость		383192656	19556612	6988671	23452414	25775099	28387199	31322786	34763955	76492356	42906437	93547127

Таблица 6.6

Формирование и распределение прибыли.

Показатель	Всего руб.	Величина показателей по годам тыс. руб.
Показатель	Всего руб.	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	6 год	7 год	8 год	9 год	10 год
Выручка (доход) от реализации услуг гостиницы	778 834 174	44 381 217	49 706 963	55 671 798	62 352 413	69 834 701	78 214 864	87 600 647	98 112 724	109 886 249	123 072 598
себестоимость услуг	383192656	19556612	6988671	23452414	25775099	28387199	31322786	34763955	76492356	42906437	93547127
прибыль от продаж	395 641 518	24 824 605	42 718 292	32 219 384	36 577 314	41 447 502	46 892 078	52 836 692	21 620 368	66 979 812	29 525 471
Результат от внереализационных, операционных и прочих расходов и доходов	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Прибыль до налогооблаже ния	395 641 518	24 824 605	42 718 292	32 219 384	36 577 314	41 447 502	46 892 078	52 836 692	21 620 368	66 979 812	29 525 471
Налог на прибыль	79128303,6	4964921	8543658,4	6443876,8	7315462,8	8289500,4	9378415,6	10567338,4	4324073,6	13395962,4	5905094,2
чистая прибыль	316 513 214	19 859 684	34 174 634	25 775 507	29 261 851	33 158 002	37 513 662	42 269 354	17 296 294	53 583 850	23 620 377
покрытие кредита	6000000	1200000	1200000	1200000	1200000	1200000
Реинвестирование	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Доходы учредителей от проекта (дивиденды)	310 513 214	18 659 684	32 974 634	24 575 507	28 061 851	31 958 002	37 513 662	42 269 354	17 296 294	53 583 850	23 620 377

Расчёт NPV проекта

Таблица 6.7

Расчёт показателя NPV проекта реконструкции гостиницы Черноморье

Показатель	Всего тыс.руб.	Величина показателей по годам тыс. руб.
Показатель	Всего тыс.руб.	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	6 год	7 год	8 год	9 год	10 год
Чистая прибыль	316 513 214	19 859 684	34 174 634	25 775 507	29 261 851	33 158 002	37 513 662	42 269 354	17 296 294	53 583 850	23 620 377
Амортизация основных производственных фондов и нематериальных активов	19158500	1 915 850	1 915 850	1 915 850	1 915 850	1 915 850	1 915 850	1 915 850	1 915 850	1 915 850	1 915 850
денежный поток	335 671 714	21 775 534	36 090 484	27 691 357	31 177 701	35 073 852	39 429 512	44 185 204	19 212 144	55 499 700	25 536 227
q(t) при r=0.15		0,87	0,76	0,66	0,57	0,5	0,43	0,37	0,33	0,28	0,25
PV при r=0.15	161525189,5	18944714,58	27428767,84	18276295,6	17771289,57	17536926	16954690,16	16348525,48	6340007,52	15539916	6384056,75
q(t) при r=0.5		0,67	0,44	0,3	0,2	0,13	0,087	0,058	0,039	0,026	0,017
PV при r=0.5	58191459,85	14589607,78	15879812,96	8307407,1	6235540,2	4559600,76	3430367,544	2562741,832	749273,616	1442992,2	434115,859
Объём инвестиций	60 000 000
NPV при r=0.15	101525190
NPV при r=0.5	-1808540,15

Денежный поток = чистая прибыль +амортизация основных производственных фондов и нематериальных активов.

Величина коэффициента дисконтирования q зависит от времени использования проекта t, а также от уровня процентной ставки г по кредиту, или от уровня планируемой годовой доходности (рентабельности) проекта (из бизнес-плана), или ставки Центрального банка, или от среднефондового уровня доходности:

q(t)=1/(1+г)^t

PV =; (11)

NPV=; (12)

где P(t) - величина денежного потока в t-й период использования проекта;

PV- валовой дисконтированный доход;

NPV – чистый приведённый доход;

Кинв – объём инвестиций.

T - срок осуществления проекта.

Расчёт IRR проекта реконструкции гостиницы Черноморье.

Величина IRR определяется по формуле

IRR = r1+; (13)

r1 - величина доходности (процентной ставки), при которой NPV положителен, %;

r2 – величина доходности (процентной ставки), при которой NPV отрицателен, %;

NPV (r1) - абсолютная величина NPV при r1, руб.;

NPV(r2) - абсолютная величина NPV при г2, руб.

IRR = 15%+ 101 525 190 *(50%-15%) = 15% + 34,3% = 49,3%

101 525 190-(-1808540,15)

Заключение.

Туризм является и социальным явлением, поскольку отражает улучшение качества жизни людей, их стремление к познанию исторического и культурного наследия стран и народов, сохранению окружающей среды.

В туризме ежедневно внедряются инновации самого разнообразного толка под влиянием как научно-технического прогресса, так и интеллектуального развития человечества.

Инновации в сфере туризма иногда возникают совершенно неожиданно и даже непредсказуемо под влиянием событий в обществе. Поэтому изучение инновационных процессов, причин появления новшеств, разработка методов их внедрения представляет значительный и практический научный интерес.

Туристский бизнес - это производственная деятельность, результатом которой является совокупность товаров разного вида (длительного и краткосрочного пользования) и услуг (транспорт, размещение, питание, развлечения и т.д.), которые представляются временным посетителям стран, регионов, городов, курортов, достопримечательных мест.

Туризм постоянно развивается, несмотря на различные препятствия политического, экономического и социального характера. Туристский бизнес во многих случаях является инициатором и экспериментатором в освоении и внедрении современных передовых технологий, непрерывно изменяет формы и способы предложения и предоставления услуг, открывает и осваивает новые возможности.

Информация о работе Бизнес-план развития гостиницы