Автор: Пользователь скрыл имя, 13 Февраля 2013 в 09:12, курсовая работа
Основная цель.
Предлагается проект создания предприятия по производству установок
очистки питьевой воды «Фильтр», экологически чистых, энергосберегающих установок для водоподготовки питьевой воды и не имеет прямых аналогов на сегодняшний момент.
Область применения данных установок очитки воды – установки предназначены для непрерывной очистки природной, подземной, технологической воды: очистки сточных вод автотранспортных предприятий, очистки стоков с судов класса «Река – море», цехов гальванического производства, промышленных предприятий, предприятий общественного питания, в пищевой промышленности и других отраслях.
Уникальность проекта.
Безреагентная, безкартриджная установка очистки воды «Фильтр» предназначена для непрерывной очистки природной воды, подземной, водопроводной для домашнего пользования.
Установки предназначены для электрообработки, очистки и минерализации питьевой воды из хозяйственно – питьевых водопроводов, получения структурированных свойств на уровне родниковых и талых вод.
Проведенные первичные исследования рынка показали, что потребность в наших установках очень велика, примеру только в г. Иркутске она составляет 25 000 штук. Наш товар рассчитан на жителей г. Иркутска и Иркутской области.
Только а г. Иркутске проживает 1,09 млн. человек, примерно 250 000 семей. Даже 10% покупателей – это 25 штук. Только по данным ГАИ зарегистрировано около 15 000 дорогих иномарок (таких, как БМВ, МЕРСЕДЕС и мн. другие). По этим данным планируемый нами объем выпуска установок в количестве 10 000 штук в год является вполне обоснованным. Установка будет пользоваться спросом у таких людей, которые ведут здоровый образ жизни, новатор и ранний последователь в потреблении товара-новинки, выбирает качество потребляемых продуктов, уровень дохода – средний и выше среднего. Объем продаж «Фильтр» будет составлять:
Год |
Объем продаж водоочистителей «Фильтр» |
1 |
10 000 установок |
2 |
12 000 установок |
3 |
12230 установок |
4 |
12 500 установок |
5 |
12 700 установок |
Затраты на рекламу составят 79 000 рублей в год. В эти затраты войдут:
За рекламу 1 год– 79000 рублей, 2 год – 70000 рублей, 3год – 65000 рублей, 4 год – 60000 рублей, 5 год – 70000 рублей.
Охрану офиса и сборочного цеха будет осуществлять ОА «Шериф», расходы на монтаж системы охранной и пожарной сигнализации составят 30 000 руб., ежемесячная плата за предоставление услуг составят – 3 500 руб.
Так как наше предприятие будет производить только сборку, оборудование для сборки нам не потребуется, следовательно, затраты на закупку материалов нулевые. Расходы ГСМ составляют 3 500 рублей в квартал, а именно бензин 120,6 литров по цене 29 рублей за 1 литр.
Расходы на первоначальную транспортировку и отгрузку
№ |
Наименование |
Затраты |
1 |
Транспортировка |
3 500 |
2 |
Отгрузка |
10 000 |
ИТОГО: |
13 500 | |
Командировочные и представительские расходы составят 5 000 рублей в квартал.
Фонд оплаты труда на предприятии состоит из основной заработной платы, а также отчислений в фонды в размере 34% от ФОТ.
Фонд оплаты труда в год, руб.
Должность |
ФОТ |
Отчисления в год |
Годовая з/п. | |
Ген. директор |
900000 |
306000 |
594000 | |
Технический директор |
850000 |
289000 |
561000 | |
Гл. бухгалтер |
700000 |
238000 |
462000 | |
Бухгалтер |
620000 |
210800 |
409200 | |
Экономист |
400000 |
136000 |
264000 | |
Технолог |
380000 |
129200 |
250800 | |
Начальник сборного цеха |
200000 |
68000 |
132000 | |
Сборщик 1 |
120000 |
40800 |
79200 | |
Сборщик 2 |
120000 |
40800 |
79200 | |
Сборщик 3 |
120000 |
40800 |
79200 | |
Сборщик 4 |
120000 |
40800 |
79200 | |
Сборщик 5 |
120000 |
40800 |
79200 | |
Сборщик 6 |
120000 |
40800 |
79200 | |
Сборщик 7 |
120000 |
40800 |
79200 | |
Сборщик 8 |
120000 |
40800 |
79200 | |
Итого ФОТ |
3 306600 | |||
4.2. Планируемая себестоимость и рыночная цена единицы продукции по годам.
Расчет себестоимости за первый год:
Статья |
||
На весь год (руб.) |
На ед. продукции(руб.) | |
Заработная плата: -управленческий персонал -рабочие |
2673000 633600 |
/10000=267,3 /10000=63,36 |
Отчисления на социальные нужды: -управленческий персонал -рабочие |
1377000 326400 |
/10000=137,7 /10000=32,6 |
Затраты на топливо: -бензин |
3500*4=14000 |
/10000=1,4 |
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (оборудование для сборки, техническое оборудование). |
(136000+58200)*0,2=38840 |
/10000=3,884 |
Коммунальные расходы: |
||
Электроэнергия кВ/ч |
34300 |
/10000=34,3 |
Канцелярские расходы (ручки, бумага, штрих) |
3840 |
/10000=3,84 |
Водоснабжение м3 |
25760 |
/10000=2,576 |
Канализация м3 |
14616 |
/10000=1,4616 |
Вывоз твердых бытовых отходов |
2400 |
/10000=0,24 |
Производственная себестоимость |
2673000+633600+1377000+326400+ |
/10000=509,09 |
Расходы на рекламу: аудиосеть ТЦ «ГМ», журнал «Ключ», «Телесемь». |
79000 |
/10000=7,9 |
Аренда помещения для офиса и сборочного цеха |
700*100=70000*12=840000 |
/10000=84 |
Полная себестоимость |
6009916 |
600,9 |
Полная себестоимость в первый год составила 6009916 рублей на весь объем,
и 600,9 рублей за ед.продукции.
Ц=721,08 руб./ед. (полная с/с* торговую надбавку20%+полная с/с)
Расчет себестоимости за второй год:
Статья |
||
На весь год (руб.) |
На ед. продукции(руб.) | |
Заработная плата: -управленческий персонал -рабочие |
2673000 633600 |
/12000=222,7 /12000=52,8 |
Отчисления на социальные нужды: -управленческий персонал -рабочие |
1377000 326400 |
/12000=114,7 /12000=27,2 |
Затраты на топливо: -бензин |
3500*4=14000 |
/12000=1,16 |
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (оборудование для сборки, техническое оборудование). |
(136000+58200)*0,2=38840 |
/12000=3,23 |
Коммунальные расходы: |
||
Электроэнергия кВ/ч |
34300 |
/12000=2,85 |
Канцелярские расходы (ручки, бумага, штрих) |
3840 |
/12000=0,32 |
Водоснабжение м3 |
25760 |
/12000=2,14 |
Канализация м3 |
14616 |
/12000=1,218 |
Вывоз твердых бытовых отходов |
2400 |
/12000=0,2 |
Производственная себестоимость |
2673000+633600+1377000+326400+ |
/12000=424,2 |
Расходы на рекламу: аудиосеть ТЦ «ГМ», журнал «Ключ», «Телесемь». |
70000 |
/12000=5,83 |
Аренда помещения для офиса и сборочного цеха |
700*100=70000*12=840000 |
/12000=70 |
Полная себестоимость |
6000916 |
500,03 |
Полная себестоимость в первый год составила 5998516 рублей на весь объем,
и 499,8 рублей за ед.продукции.
Ц=599,7 руб./ед
Расчет себестоимости за третий год:
Статья |
||
На весь год (руб.) |
На ед. продукции(руб.) | |
Заработная плата: -управленческий персонал -рабочие |
2673000 633600 |
/12230=218,5 /12230=51,8 |
Отчисления на социальные нужды: -управленческий персонал -рабочие |
1377000 326400 |
/12230=112,5 /12230=26,6 |
Затраты на топливо: -бензин |
3500*4=14000 |
/12230=1,14 |
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (оборудование для сборки, техническое оборудование). |
(136000+58200)*0,2=38840 |
/12230=3,17 |
Коммунальные расходы: |
||
Электроэнергия, кВ/ч |
34300 |
/12230=2,8 |
Канцелярские расходы (ручки, бумага, штрих) |
3840 |
/12230=0,31 |
Водоснабжение м3 |
25760 |
/12230=2,1 |
Канализация м3 |
14616 |
/12230=1,19 |
Вывоз твердых бытовых отходов |
2400 |
/12230=0,19 |
Производственная себестоимость |
2673000+633600+1377000+326400+ |
/12230=416,2 |
Расходы на рекламу: аудиосеть ТЦ «ГМ», журнал «Ключ», «Телесемь». |
65000 |
/12230=5,31 |
Аренда помещения для офиса и сборочного цеха |
700*100=70000*12=840000 |
/12230=68,68 |
Полная себестоимость |
5995916 |
490,19 |
Полная себестоимость в первый год составила 5995916 рублей на весь объем,
и 490,19 рублей за ед.продукции.
Ц=588,2 руб./ед.
Расчет себестоимости за четвертый год: