Шпаргалка по дисциплине "Страхование"

Существенными условиями договора добровольного  страхования:

• контингент страхователей и застрахованных;
• объекты и предметы страхования;
• объем страховой ответственности (страхового покрытия);
• страховое обеспечение;
• страховая сумма;
• срок страхования;
• получатель (выгодоприобретатель) страхового возмещения (страховой суммы);
• тарифные ставки страховых платежей.

Заключая  договор, страхователь прежде всего  приводит в соответствие со своими интересами существенные условия страхования. Если правила страхования позволяют, он выбирает объекты, которые целесообразно застраховать, устраивающий его объем страховой ответственности (набор страховых рисков), уровень страхового обеспечения, размер страховой суммы, срок страхования. По личному страхованию страхователь определяет посмертного получателя страховой суммы. Остальные существенные условия устанавливает страховщик, предлагая тот или иной вид страхования соответствующему контингенту страхователей и застрахованных по заранее исчисленным фиксированным тарифным ставкам. Существенные условия договора составляют основное содержание текста страхового свидетельства, вручаемого страхователю в подтверждение факта заключения договора страхования.

К несущественным условиям относятся:

• процедура оформления договора, размер страховых платежей;
• порядок вступления договора в силу и уплаты страховых взносов;
• последствия неуплаты платежей;
• порядок и условия перерасчетов по взносам;
• порядок определения ущерба;
• порядок определения страхового возмещения;
• порядок определения выплаты страховой суммы;
• размер франшизы;
• порядок рассмотрения претензий, вытекающих из договора;

• изменение первоначальных условий страхования и т.д.

Правила страхования предлагают страхователю готовый набор несущественных условий, которые он, по существу, лишь принимает к сведению, если заключает договор данного вида страхования.

25. Законодательные основы финансовой и инвестиционной деятельности страховых организаций

Нормативно-правовая база, регулирующая страховую деятельность в России, начала складываться с 1993 г. с вступлением в силу Закона РФ «О страховании». В настоящее время в стране сформирована система страхового законодательства, включающая нормы гражданского, административного, государственного и финансового права.

К основным нормам гражданского права, регламентирующего порядок заключения, действия и прекращения договоров страхования, права и обязанности сторон по договору страхования, порядок создания и ликвидации страховщиков, деятельности страховых посредников относятся:

1) Гражданский кодекс  РФ, глава 48 которого, носящая название  «Страхование», устанавливает основные  положения, касающиеся проведения  страховых операций. В ней определены  возможные формы страхования, регламентируются порядок проведения обязательного страхования, ответственность за неосуществление обязательного страхования. Дается характеристика договоров имущественного и личного страхования Установлены основные требования, предъявляемые к страховым организациям. Охарактеризованы общие принципы проведения взаимного страхования и перестрахования. Регламентированы взаимоотношения сторон, права и обязанности страхователя, страховщика, других лиц, участвующих в страховании. Установлены требования к форме договора страхования, дается характеристика его существенных условии. Регулируются действия сторон при наступлении страховых случаев;

2) Федеральный закон  «Об организации страхового дела  в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г, (с последующими изменениями и дополнениями), часть первая. В нем формулируются основные понятия в области, страхования. Характеризуются участники договора страхования и требования, предъявляемые к ним, а также виды страховых посредников. Рассматриваются, термины, используемые в договорах страхования;

3) Кодекс торгового мореплаванания  в котором регламентируются условия  договора морского страхования. 

4.) 'Закон РФ "О медицинском  страховании граждан», который регламентирует  порядок проведения медицинского  страхования.

К основным нормам административного права, регулирующего отношения между государством и участниками страхового рынка и являющегося базой для осуществления государственного надзора за деятельностью страховщиков, относятся:

а) Федеральный Закон «Об организации  страхового, дела в РФ», где установлены основные положения, регламентирующие порядок осуществления государственного надзора за страховой деятельностью;

б) «Условия лицензирования страховой  деятельности на территории РФ», утвержденные Приказом Росстрахнадзора от 19 мая 1994 г., в которых определен общий порядок получения юридическими лицами лицензий для провидений страховых операций

в) «Положение о порядке ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности на территории РФ», являющееся основным документом, регламентирующим порядок наложения санкций на страховые операции.

г) «Правила размещения страховщиками  средств страховых резервов», утвержденные Приказом Минфина РФ от 08.08.2005г. № 100н, в которых регламентируется порядок  инвестирования страховщиками средств страховых резервов;

д) «Положение о порядке  расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств», утвержденное Приказом Минфина РФ от 02.11.2001г. № 90н, в котором установлен порядок расчета основного нормативного показателя оценки финансового состояния страховых организаций.

К основным нормам финансового права, регламентирующего отношения по поводу уплаты налогов участниками страхового рынка, образования и использования страховых резервов и других финансовых фондов страховыми организациями, относятся следующие:

1. Налоговый кодекс РФ
2. Федеральный закон «Об организации страхового дела в РФ» (часть вторая), где дается характеристика страховых резервов, создаваемых страховыми организациями, регламентируется порядок ведения ими учета и составления отчетности;

3) «Правила формирования  страховых резервов по видам  страхования иным, чем страхование  жизни», утвержденные Приказом Минфина  РФ от 11.06.2002г., в которых определен  порядок образования и использования создаваемых страховыми организациями страховых резервов.

26. Страховые риски: источники, классификация, методы управления.

Страхование как система  экономических общественных отношений  связана с категорией риска.

Риском называют неопределенное событие, не зависящее от воли сторон, часто опасное и приводящее к убыткам и создающее поэтому интерес к страхованию.

В определении  понятия риск выделяют три ступени.

1. Риск определяется в самом общем виде как вероятностное распределение результатов хозяйственных действий субъекта. Неоднозначность этих результатов следует из неопределенности факторов внешней среды и неполноты информации, которая свойственна процессу принятия решений. Действие случайных факторов может исходить от:

• естественной среды (стихийные бедствия);

• технической среды (отказ технических средств);
• хозяйственной среды (действия конкурентов и потребителей);
• общественной среды (изменение законодательства).

Распределение вероятностей характеризуется  следующими показателями. Ожидаемое значение – это средневзвешенная всех ожидаемых результатов, где весами служат их вероятности, оцениваемые объективными или субъективными методами. Разброс характеризует меру отклонений действительных результатов от ожидаемого. Разброс измеряется показателями дисперсии, стандартного отклонения и коэффициентами вариации.

2. Риск определяется как отклонение фактических результатов от плановых ожиданий. Фактически достигаемые результаты отклоняются от ожидаемых значений в ту или иную сторону. Возможность отрицательного отклонения между плановым и фактическим результатами называется риском. Возможность положительного отклонения при исходных заданных параметрах на одно ожидаемое явление носит название шанс. В этом смысле можно говорить о риске ущерба или шансе на прибыль.
3. Риск как распределение вероятностей неблагоприятных результатов. По типу статистического распределения последствий рисков наиболее типичной является закономерность, при которой для убытков с высокой вероятностью наступления характерны относительно небольшие размеры убытков.

Вероятностные распределения ущербов  часто называют чистыми рисками. В этой связи различают чистые риски и риски спекулятивные. Чистые риски связаны со случайными событиями, влекущими за собой только убытки или ситуацию, при которой положение остается тем же самым, не улучшается. Это риски дорожно–транспортных происшествий, кражи, пожара и т.д. Спекулятивные риски предполагают возможность получения как негативных, так и положительных результатов. К ним относятся все формы вложения денежных средств.

Разделение рисков на чистые и спекулятивные важно  потому, что именно чистые риски  являются традиционным объектом страхования, а спекулятивные риски, как правило, не страхуются, так как слишком  сильно зависят от субъективных поведенческих  факторов.

Критерии для  отнесения риска в группу страховых:

• риск должен быть возможным;
• риск должен носить случайный характер;
• факт наступления страхового случая неизвестен во времени и пространстве;
• случайное проявление конкретного риска следует соотносить с однородной совокупностью схожих рисков, чтобы по отношению к нему можно применить закон больших чисел;
• последствия риска должны быть объективно измеримы и иметь финансовое (денежное) выражение;
• наступление страхового случая, выраженное в реализации риска, не должно находиться в причинной связи с действиями страхователя или иного заинтересованного лица;
• риск должен быть чистым;
• риск должен быть преимущественно субъективным (конкретным), т.е. носить своего рода личный характер, как в отношении его источника, так и последствий;
• страховое событие не должно иметь размеры катастрофического бедствия;
• страховая защита рисков должна проводиться в общественных интересах.

Анализ рисков является первым этапом процесса управления рисками. Он включает в себя не только выявление возможных опасностей, но и их оценку для всего производственного процесса.

Наряду с идентификацией и оценкой (измерением) рисков в рамках анализа также необходимо установить причины опасностей.

Причины опасностей могут быть внутренними и исходить от самого предприятия, а также внешними по отношению к предприятию. К первой группе относятся, например, опасности, возникновение которых обусловлено ошибками в организации производства, недостаточным осознанием их персоналом или отсутствием необходимых средств противопожарной защиты. Ко второй группе относятся риски, связанные со стихийными бедствиями или неплатежеспособностью важных для предприятия заказчиков.

Важнейшей задачей  риск-менеджмента является управление рисками. Традиционно выделяют следующие  основные методы управления рисками:

1. контроль за риском, направленный на уменьшение вероятности наступления убытков и их размера, который может включать:
1. отказ от риска путем прекращения деятельности или владения активами, связанных с возможными убытками. Предприниматель может отказаться от покупки транспортного средства и пользоваться автомобилем, взятым в аренду, что позволит ему избежать риска кражи имущества. Риск причинения травмы в результате занятий горнолыжным спортом может быть существенно уменьшен изменением привычного хобби.
2. диверсификация деятельности, активов и других подверженных риску объектов. Расположение зданий на значительном расстоянии друг от друга позволит значительно уменьшить их одновременную гибель в результате пожара. Осуществление перевозок ценностей не связанными между собой партиями и различными перевозчиками уменьшает риск гибели имущества.
3. проведение превентивных мероприятий. Проведение противопожарных мероприятий, включающее повсеместную установку огнетушителей, использование мебели из негорючих материалов и иные подобные действия направлены на уменьшение последствий возможных рисков.
2. удержание риска, предполагающее, что потенциальные убытки будут покрываться из собственных средств субъекта риск-менеджмента
1. создание целевых резервов и фондов. Средства могут направляться из прибыли после налогообложения. Обычно целевой характер таких фондов не указывается при их образовании, а резервы представлены неликвидными или низколиквидными активами, и при наступлении страхового случая не могут быть быстро реализованы для получения необходимых денежных средств для устранения возникших потерь.
2. самострахование. Применение самострахования ограниченно, так как связано с отвлечением из нормального хозяйственного оборота средств в специальные фонды. Самострахование целесообразно только в том случае, если субъект имеет дело с небольшими по размеру, часто повторяющимися, одинаковыми по своей природе и возможным последствиям убытками.
3. кэптивное страхование. Предполагается учреждение дочерней компании в рамках финансово-промышленной группы для управления рисками, присущими исключительно данной группе.
4. участие в несении риска. Участие в риске может иметь форму условной или безусловной франшизы, что снижает цену договора страхования, повышает заинтересованность субъекта в контроле за рисками и состоянием застрахованных объектов.
3. передача риска, предполагающая, что на определенных, заранее установленных условиях потенциальные убытки будут компенсированы третьими лицами
1. страхование. Экономическая сущность страхования заключается в замкнутых перераспределительных отношениях между участниками страхования по поводу формирования за счет уплачиваемых страховых премий (взносов) специальных денежных фондов и использования их для защиты имущественных интересов этих участников (страхователей) при страховых случаях.
2. кредит. Использование открытых кредитных линий может существенно облегчить получение необходимых дополнительных средств для покрытия наступивших убытков.
3. иные методы, чем страхование (хеджирование, секъюритизация). Хеджирование предполагает заключение срочных сделок для избежания риска в повседневных операциях.