Шпаргалка по дисциплине "Страхование"

Сострахование представляет собой заключение договора страхования в отношении какого-либо объекта сразу несколькими страховщиками с указанием в договоре прав и обязанностей каждого и из них (в том числе величины обязательств, приходящихся на отдельного страховщика). При этом каждый страховщик отвечает по принятым на себя обязательствам по договору непосредственно перед лицом, которому должна быть произведена страховая выплата. Суть сострахования состоит в том, что страховщик, получивший предложение заключить договор страхования, обязательства по которому он не может полностью принять только на себя, предлагает другим страховым организациям участвовать в данном страховании путем раздела страховой суммы на несколько долей и установления величины страховой суммы, за которую несет ответственность каждый из участников сострахования.

Однако более широко распространен  метод, который называется перестрахованием. Перестрахование - это страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем, выгодоприобретателем или другим лицом у другого страховщика (перестраховщика). При использовании данного метода страховщик первоначально заключает договор страхования со страхователем, по которому принимает на себя все обязательства по страховым выплатам и получает от страхователя причитающуюся страховую премию. Но часть этих обязательств может быть передана одному или нескольким перестраховщикам путем заключения договора перестрахования между перестрахователем (который в таком договоре именуется также цедентом) и перестраховщиком. При этом перестрахователь уплачивает перестраховщику часть полученной от страхователя страховой премии как плату за согласие перестраховщика принять на себя долю обязательств.

При наступлении страхового случая страхователь или иной выгодоприобретатель  предъявляет требования по страховым  выплатам только к страховщику, который  и осуществляет все расчеты по договору страхования. А страховщик в свою очередь требует от перестраховщиков, чтобы те перечислили ему причитающиеся с них суммы.

В отличие от сострахования, при перестраховании страхователь имеет дело только с одной страховой  организацией, которая обязана выполнить  все обязательства по договору страхования  независимо от своих взаимоотношений  с перестраховщиками. В свою очередь  перестраховщики формально не имеют никаких обязательств перед страхователем, а отвечают только по претензиям цедента. Таким образом, сущность перестрахования состоит в перераспределении обязательств по возмещению ущерба, принятых на себя страховщиком по договорам страхования, между двумя или несколькими организациями с целью обеспечения финансовой устойчивости страховщика.

Следует иметь в виду, что и  перестраховщики могут аналогичным  образом перестраховывать принятые на себя обязательства. В этом случае заключенный договор будет именоваться договором ретроцессии, лицо, передающее обязательства в дальнейшее перестрахование, - ретроцедентом, а лицо, принимающее на себя такие обязательства, - ретроцессионарием. Цель заключения договора ретроцессии - дальнейшее перераспределение рисков и сбалансирование уже обязательств перестраховщика с целью обеспечения его финансовой устойчивости.

Рассмотрим, в чем состоит необходимость  перестрахования на страховом рынке. Во-первых, с помощью перестрахования  страховщики могут сформировать у себя более сбалансированный страховой портфель. Формирование такого портфеля означает, что страховая организация имеет достаточно большое число договоров страхования однородных объектов, не сконцентрированных на небольшой территории, с идентичным кругом страховых рисков и с существенно не различающимися между собой страховыми суммами.

Во-вторых, с помощью перестрахования  сокращается риск возникновения  у страховщика убытков от проведения страховых операций. Такие убытки возникают в связи с тем, что размеры страховых выплат за конкретный финансовый год превышают величину полученной страховой премии. Причины, которые могут привести к такому превышению, самые разные: отсутствие у страховщика крупного и хорошо сбалансированного портфеля договоров страхования; неожиданный рост в текущем году числа страховых случаев. Перестрахование является одним из способов, помогающих компенсировать колебания размеров страховых выплат по годам.

В-третьих, перестрахование способствует увеличению возможностей страховщика заключать договоры страхования на высокие страховые суммы. В целях обеспечения своей финансовой устойчивости страховщики не могут заключать договоры страхования на суммы, превышающие определенный процент от их собственного капитала. Это особенно важно в условиях конкуренции на страховом рынке, когда от способности страховщика предоставлять страховую защиту любому страхователю от тех рисков и на те суммы, в которых он заинтересован, во многом зависят результаты его деятельности.

В-четвертых, заключение договоров перестрахования позволяет страховщикам регулировать соотношение между размерами собственного капитала и объемом страховых операций. Если величина собственного капитала страховщика не отвечает предъявляемым требованиям, то он обязан либо увеличить свой капитал, либо уменьшить объем страховых операций. В такой ситуации передача части ответственности страховщика в перестрахование уменьшает объем его страховых обязательств, а, следовательно, позволяет выполнить указанное соотношение без отказа от договоров страхования.

В-пятых, наличие возможности заключить  договор перестрахования позволяет  страховщикам более смело заниматься операциями по новым видам страхования. Перестраховщики принимая на себя значительную часть обязательств страховщика, снижают  его возможные потери, позволяя тем самым накапливать необходимый опыт по проведению новых видов страхования, что в конечном итоге способствует развитию страховых операций.

В-шестых, перестраховщики могут  оказывать страховщикам различные  услуги, необходимые для повышения эффективности их деятельности. Такие услуги могут состоять в оказании помощи по разработке условий проведения новых для страховщика видов страхования, в предоставлении необходимой информации для расчета тарифных ставок, в оценке страхового риска при заключении договоров страхования, в подготовке кадров. Возможность оказания таких услуг перестраховщиками связана с тем, что они, как правило, располагают специалистами высокого класса, имеют большой опыт в проведении страховых операций, на протяжении многих лет накапливают необходимые статистические данные. К тому же перестраховщики заинтересованы в успешной работе страховщиков - своих партнеров по договорам перестрахования, поскольку от этого зависят и результаты деятельности самих перестраховщиков.

16. Роль актуарных расчетов в страховании

Актуарные расчеты – это система математических и статистических методов, с помощью которых производится исчисление страховых тарифов.

Методология актуарных  расчетов основана на использовании  теории вероятностей, демографии и долгосрочных финансовых исчислений.

Актуарные расчеты отображают в виде математических формул механизм образования и расходования страхового фонда в долгосрочных страховых  операциях, связанных с продолжительностью жизни населения, т.е. в страховании жизни и пенсии.

С помощью актуарных расчетов определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда, т.е. размеры  тарифных ставок, величина резерва  взносов по каждому договору страхования  жизни или пенсии, совокупного  резерва страховой компании, размеры подлежащих выплате выкупных и редуцированных страховых сумм, производится перерасчет страховых взносов при изменении условий договора.

Основными задачами актуарных расчетов являются следующие:

• исследование и группировка рисков в рамках страховой совокупности, т.е. выполнение требования научной классификации рисков с целью выделения однородных групп в рамках общей страховой совокупности;
• исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий причинения ущерба как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности;
• математическое обоснование необходимых расходов на ведение дела страховщиком и прогнозирование тенденций их развития;
• математический и технический расчет страховых резервов по договорам страхования и обоснованность их размещения;
• оценка инвестиционных проектов страховщика.

Актуарные расчеты можно классифицировать:

• по отраслям страхования;
• по времени составления:

а) отчетные (последующие) – это АР, которые производятся по уже совершенным операциям, т.е. по имеющимся отчетным данным. Они ориентированны на деятельность страховщика в будущем периоде времени при проведении данного вида страхования. На практике обычно составляются последующие актуарные расчеты по уже совершенным операциям страховщика;

б) плановые актуарные расчеты составляются только в том случае, когда предполагается введение нового вида страхования, по которому отсутствуют какие-либо достоверные наблюдения риска. По истечении трех - четырех лет плановые актуарные расчеты корректируются с учетом анализа полученных статистических данных. Таким образом, плановые актуарные расчеты превращаются в отчетные (последующие);

• по иерархическому признаку актуарные расчеты могут быть федеральными (для всей страны), региональными (для определенного региона) и индивидуальными (для конкретного страхового общества).

Вопросы актуарных расчетов занимают центральное место в  деятельности любого страховщика. Значение актуарных расчетов определяется тем, что страховщик, как правило, проводит ряд различных по содержанию и характеру видов страхования, требующих адекватного математического измерения взятых по договорам обязательств.

При организации актуарных  расчетов необходимо предусматривать  некоторые общие вопросы, которые не зависят от конкретного вида страхования. К ним относятся: определение нетто-премии, надбавки за риск и расходов на ведение дела.

С помощью актуарных  расчетов определяется размер страховых  платежей, предъявляемых к уплате. Единицей расчетов служит отдельный субъект, включенный в страховую совокупность. Возможно, что при исчислении размера страховых платежей единица - в целом для страны, по отдельным регионам, с учетом особенностей данного конкретного района и неодинаковостью проявления ряска во времени и пространстве. Другая особенность актуарных расчетов по отдельным видам страхования связана с тем обстоятельством, что в имущественной группе в связи с большими колебаниями рисков определяется специальная надбавка за риск. Подобная надбавка обычно не исчисляется при актуарных расчетах по личному страхованию (хотя в принципе возможна), так как объем страховой совокупности достаточно велик, а страховые суммы сравнительно небольшие.

При организации актуарных  расчетов также допустимо влияние  социальных моментов деятельности человека. Конкретные выводы из практики актуарных расчетов связаны со временем, местом и видом страхования. Актуарные расчеты проверяются в соответствии с целью, которую поставил страховщик, и общеэкономическими условиями данной страны. Это означает, что при наличии одних и тех же объективных факторов (проявление риска, степень вероятности, расходы на ведение дела) в зависимости от некоторых социальных условий окончательный актуарный расчет может иметь несколько вариантов.

17. Государственное регулирование страховой деятельности в России.

Государственное регулирование  страховой деятельности представляет собой создание государством рамочных условий для функционирования страхового рынка, в пределах которых его  субъекты свободны в принятии решений. Целями государственного регулирования являются:

1. обеспечение надежного и стабильного функционирования страхового рынка страны;
2. обеспечение соблюдения, субъектами страхового рынка требований законодательства;

3) повышение с помощью  страхования социальной и экономической стабильности общества;

5) зашита внутреннего  страхового рынка от деятельности  зарубежных компаний;

6) получение государством налогов  и сборов от осуществления  страховой деятельности

Государственное регулирование страховой  деятельности, как правило осуществляется с помощью специально создаваемых государственных организаций - органов государственного страхового надзора. В России функции данного органа в настоящее время выполняет Федеральная служба по финансовым рынкам. (ФСФР).

ФСФР осуществляет следующие функции:

1) выдает страховщикам лицензии  на осуществление страховой деятельности  па территории России и ведет  их единый государственный реестр:

2) осуществляет регистрацию страховых  брокеров и ведет их реестр;

3) осуществляет контроль за исполнением требований законов и иных правовых актов РФ, связанных с проведением страховой деятельности;

4) разрабатывает нормативные и  методические документы по вопросам  страховой деятельности и контролирует  их соблюдение;

5) рассматривает заявления,  предложения и жалобы граждан, предприятий, учреждений и организаций по вопросам страхования.

Выделяют две стадии контроля за деятельностью страховщиков - предварительный и текущий контроль.

На первой стадии - стадии предварительного контроля - осуществляется отбор организаций, которые получают право заниматься страховой деятельностью. Задача этой стадии - не допустить на страховой рынок компании, не соответствующие установленным критериям.

В России для получения права  заниматься страховой деятельностью  юридическое лицо должно получить лицензию. Лицензия выдается на осуществление строго оговоренных в ней видов страхования. Она может быть выдана для осуществления страховой деятельности как на всей территории страны, так и в пределах отдельных регионов. Лицензия, как правило, не имеет ограничения по сроку действия, но в некоторых случаях страховщикам выдается временная лицензия, где указывается срок ее действия.