Автор: Пользователь скрыл имя, 28 Февраля 2012 в 06:24, курсовая работа
На современном этапе экономического развития кредит является важным элементом инвестиционных процессов, осуществляемых предприятиями реального сектора. Уровень и масштаб инвестиционной активности субъектов хозяйствования обеспечивает высокие темпы развития, повышение конкурентоспособности и эффективность их деятельности в долгосрочной перспективе.
В значительной мере с помощью кредита обеспечиваются экономические взаимоотношения в рамках перераспределения денежных средств, в целях создания на их основе новой стоимости. Определяющее значение при этом имеет инвестиционное кредитование.
1 Теоретические основы управления инвестиционным кредитованием коммерческого банка
1 Теоретические основы управления инвестиционным кредитованием коммерческого банка
1.1. Понятие и особенности ивестиционного кредитования
1.2. Методы управления инвестиционным кредитованием банка
2 Организационно-экономическая характеристика ООО ИКБ «Совкомбанк»
3.1. организация инвестиционного кредитования
3.2. анализ кредитного портфеля банка по инвестиционному кредитованию
3.3. механизм управления процессом инвестиционного кредитования
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ
Назначение и использование запрашиваемых кредитных средств:
Цель кредита
|
|
Риски
|
|
Источники погашения |
|
Наличие картотеки к расчетному счету, сумма картотеки
______________________________
Наименование безнадежных дебиторов предприятия ______________________________
Объем безнадежной дебиторской задолженности_________________
Основные финансовые проблемы предприятия:__________________
______________________________
______________________________
Периодичность потребности в заемных средствах (разовая, ежемесячная, квартальная, постоянная)
______________________________
Возможные изменения в финансово – хозяйственной деятельности предприятия
______________________________
______________________________
5. Производственная деятельность компании (заполняется промышленными предприятиями)
Полностью ли налажен производственный процесс_______________________
Основные виды сырья ______________________________
______________________________
Основной вид платежа за сырье ______________________________
Сезонность поставок сырья ______________________________
______________________________
Существует ли проблемы с поставкой сырья ______________________________
______________________________
Основные виды оборудования ______________________________
______________________________
______________________________
______________________________
Требует ли оборудование замены (по видам) ______________________________
______________________________
______________________________
Укажите, пожалуйста, ответственное лицо, к которому банк может обратиться за получением дополнительной информации:
Ф.И.О.________________________
Должность_____________________
Телефон___________________ Факс____________________ E-mail ___________________________
Настоящим подтверждаю, что сведения, указанные мной в Анкете, являются полными и достоверными, и даю Банку своё согласие как на их проверку (в том числе с привлечением третьих лиц), так и на получение Банком из бюро кредитных историй всей информации, предоставленной туда с моего согласия, либо официально полученной от государственных органов. Я не согласен с тем, что сведения, указанные в Анкете и в изменениях к ней, а также информация об исполнении мной обязательств по кредитному договору, будут предоставлены Банком в бюро кредитных историй (по выбору Банка) для обработки и хранения исключительно в связи с предоставлением мне кредитов, в порядке, установленном действующим законодательством.
Подпись руководителя предприятия___________________
М.П.
Приложение №2
Наименование клиента: |
| Дог.№ |
Опись передаваемых документов для оформления кредита в ООО ИКБ "Совкомбанк" |
| Подпись/ когда предоставим |
Заявка (по форме банка) |
|
|
Анкета (по форме банка) |
|
|
|
|
|
Юридические и правоустанавливающие документы. |
|
|
В случае наличия в Банке юридического дела компании – заемщика, поручителя или залогодателя, достаточно предоставить копии документов, заверенные печатью компании: |
|
|
Свидетельство о государственной регистрации юридического лица (нотариально удостоверенная копия); |
|
|
Свидетельство о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительные документы юридического лица (нотариально удостоверенная копия, по каждому случаю изменений); |
|
|
Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 г. (нотариально удостоверенная копия, только для юридических лиц, зарегистрированных до 1 июля 2002 г.). |
|
|
Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц на текущую дату, содержащая полный перечень сведений о юридическом лице, включаемых в запись Единого государственного реестра юридических лиц (подлинник или нотариально удостоверенная копия). Выписка берется в ГНИ по месту учета. |
|
|
Справка из ГНИ об открытых счета в банках |
|
|
Устав в действующей редакции, включая внесенные изменения (нотариально удостоверенная копия); |
|
|
Учредительный договор в действующей редакции, включая внесенные изменения, или Решение единственного участника об учреждении юридического лица (нотариально удостоверенная копия); |
|
|
Нотариально удостоверенная банковская карточка с образцами подписей должностных лиц юридического лица, уполномоченных распоряжаться банковским счетом /счетами. (Не для клиентов банка; В присутствии лиц, указанных в карточке, возможно заверение в банке) |
|
|
Протокол Общего собрания участников (акционеров) или Решение единственного участника об избрании (назначении) единоличного исполнительного органа юридического лица - генерального директора/директора, имеющего право действовать от имени предприятия при ведении переговоров и подписании договоров, или доверенность (копия, удостоверенная нотариально или юридическим лицом). |
|
|
Приказ о назначении главного бухгалтера или об исполнении обязанностей главного бухгалтера (совмещении) генеральным директором / директором или иным должностным лицом (копия, удостоверенная юридическим лицом). |
|
|
Копия Информационного письма органа Госкомстата о присвоении юридическому лицу кодов государственной статистики (копия, заверенная юридическим лицом). |
|
|
Копии общегражданских паспортов должностных лиц юридического лица (генерального директора / директора, главного бухгалтера /лица , исполняющего обязанности главного бухгалтера, уполномоченных подписать договор (договоры) с Банком; |
|
|
Лицензии на соответствующий вид деятельности (копии, заверенные юридическим лицом). |
|
|
Протокол уполномоченного органа управления юридического лица или решение единственного участника о заключении сделки (ряда взаимосвязанных сделок), являющейся крупной для юридического лица (получение кредита, передача имущества в залог, предоставление поручительства). Предоставляются в случае, если сумма данной сделки > 25% активов предприятия (крупная сделка). В случае, если сумма сделки < 25% активов предприятия (некрупная сделка), в банк предоставляется справка за подписью главного бухгалтера, скрепленной печатью. Указанная справка должна содержать ссылку на все существенные условия сделки по кредиту (залогу, поручительству), упоминание о размере собственных активов и вывод о том, что сделка не является крупной. |
|
|
Протокол уполномоченного органа об одобрении сделки с заинтересованностью (в случаях предусмотренных законодательством). |
|
|
Свидетельство о постановке юридического лица на учет в налоговом органе (копия, заверенная юридическим лицом); |
|
|
Для акционерных обществ: |
|
|
Реестр акционеров (выписка) на текущую дату. |
|
|
Уведомление из органа Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг о регистрации выпуска акций (нотариально удостоверенная копия, по каждому выпуску акций). |
|
|
Отчет о выпуске акций с регистрационной надписью органа Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг (нотариально удостоверенная копия, по каждому выпуску акций). |
|
|
Данная информация предоставляется по Заемщику, Поручителю. Для принятия решения могут быть представлены ксерокопии юридических документов, заверенные печатью Заемщика. Нотариально заверенные юридические документы обязательны к предоставлению после принятия положительного решения до выдачи кредита и подписания договоров. |
|
|
Бухгалтерские и финансовые документы |
|
|
Технико-экономическое обоснование на весь период предоставления кредита или бизнес-план (по форме банка) Приложение №3 |
|
|
Кредитная история (по форме банка) Приложение №5 |
|
|
Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности на отчетную и текущую дату с указанием сроков (по форме банка). Приложение №4 |
|
|
1. Для компаний, применяющих общую систему налогообложения: Баланс (форма №1) и Отчет о прибылях и убытках (форма№ 2) за каждый квартал текущего года и за прошлый год, Отчет о движении денежных средств (форма № 4), Отчет о движении капитала (Форма №3), приложение к балансу форма № 5 (формы № 3,4,5 предоставляются в случае наличия таковых) 2. Для компаний, применяющих упрощенную систему налогообложения: Налоговую декларацию за два предшествующих года. Управленческую отчетность за текущий период (по форме банка) |
|
|
Расшифровки статей баланса: |
|
|
основные средства (стр.120); |
|
|
Расшифровка стр. 110,130,135,140,150 (если есть) |
|
|
производственные запасы; |
|
|
готовая продукция; |
|
|
товары; |
|
|
прочие запасы и затраты; |
|
|
Дебиторская задолженность (стр.240) |
|
|
Кредиторская задолженность ( стр.620 и 625). |
|
|
Анализ счета 51 (по Субконто) за каждый месяц (6 месяцев) |
|
|
Баланс и Отчет о прибылях и убытках должны быть заверены налоговой инспекцией (если предоставляется копия она должна быть заверена печатью клиента и подписью руководителя и гл. бухгалтера) . |
|
|
Справка обслуживающих банков об оборотах и кредиторской задолженности предприятия (по кредитам, вексельным операциям, гарантиям), за последние 6 месяцев (помесячно), о наличии/отсутствии картотеки №2 и открытых лимитах кредитования. |
|
|
Копии действующих кредитных договоров, копии договоров обеспечения под данные кредитные договора (при наличии кредитов). |
|
|
Документы, подтверждающие целевое использование кредита, т.е. договора, согласно которым будет производиться оплата за счет кредитных средств, а также Контракты и договоры с основными поставщиками и потребителями |
|
|
Сведения о выданных гарантиях и предоставленных поручительствах, полученных и выданных займах на текущую дату. |
|
|
Информация о предоставляемом обеспечении |
|
|
В связи с индивидуальностью каждой кредитной сделки Банк оставляет за собой право запросить дополнительную информацию. |
|
|
|
|
|
41
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Приложение №3 |
|
|
| ||
ТЕХНИКО - ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ПОЛУЧЕНИЯ КРЕДИТА "Наименование компании" | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| январь200_г | февраль200_г | март200_г | апрель200_г | май200_г | июнь200_г | июль200_г | август200_г | сентябрь200_г | октябрь 200_г. | ноябрь200_г | декабрь200_г | тыс. руб. |
|
|
|
Наименование позиции | Текущая структура доходов и расходов (за месяц) | Прогноз структуры доходов и расходов в течение срока кредитования | Итого за планируемые периоды |
|
|
| |||||||||||
1 месяц | 2 месяц | 3 месяц | 4 месяц | 5 месяц | 6 месяц | 7 месяц | 8 месяц | 9 месяц | 10 месяц | 11 месяц | 12 месяц |
|
|
| |||
I. ДОХОДЫ: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Выручка от деятельности(Без НДС): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выручка от______________ (вид деятельности 1) | 100.00 | 110.00 | 120.00 | 130.00 | 130.00 | 140.00 | 170.00 | 150.00 | 150.00 | 160.00 | 130.00 | 130.00 | 140.00 |
|
|
|
|
Выручка от _____________ (вид деятельности 2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выручка от _____________ (вид деятельности 3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ВСЕГО выручки без НДС: | 100.00 | 110.00 | 120.00 | 130.00 | 130.00 | 140.00 | 170.00 | 150.00 | 150.00 | 160.00 | 130.00 | 130.00 | 140.00 | 1 660.00 |
|
|
|
II ЗАТРАТЫ: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Переменные затраты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- товар | 50.00 | 50.00 | 60.00 | 65.00 | 68.00 | 68.00 | 69.00 | 80.00 | 80.00 | 70.00 | 70.00 | 65.00 | 80.00 |
|
|
|
|
- логистика | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 45.00 | 5.00 | 0.00 | 5.00 |
|
|
|
|
- сырье, материалы | 10.00 | 10.00 | 10.00 | 10.00 | 11.00 | 10.00 | 10.00 | 11.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 10.00 | 11.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ВСЕГО переменных затрат: | 65.00 | 65.00 | 75.00 | 80.00 | 84.00 | 83.00 | 84.00 | 96.00 | 86.00 | 116.00 | 76.00 | 75.00 | 96.00 | 1 016.00 |
|
|
|
Валовая прибыль | 35.00 | 45.00 | 45.00 | 50.00 | 46.00 | 57.00 | 86.00 | 54.00 | 64.00 | 44.00 | 54.00 | 55.00 | 44.00 | 644.00 |
|
|
|
2.Постоянные затраты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- расходы на з/плату | 15.00 | 20.00 | 20.00 | 20.00 | 20.00 | 20.00 | 20.00 | 20.00 | 20.00 | 20.00 | 20.00 | 20.00 | 20.00 |
|
|
|
|
- налоги ФОТ | 4.00 | 4.00 | 4.00 | 4.00 | 4.00 | 4.00 | 4.00 | 4.00 | 4.00 | 4.00 | 4.00 | 4.00 | 4.00 |
|
|
|
|
- реклама | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 |
|
|
|
|
- аренда помещений | 3.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 |
|
|
|
|
- услуги связи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- командировочные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- транспортные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого | 23.00 | 30.00 | 30.00 | 30.00 | 30.00 | 30.00 | 30.00 | 30.00 | 30.00 | 30.00 | 30.00 | 30.00 | 30.00 | 360.00 |
|
|
|
Проценты по кредитам: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% по кредитам прочие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% по кредитам Совкомбанка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% по запрашиваемому кредиту | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 |
|
|
|
|
Итого | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 60.00 |
|
|
|
Всего постоянных затрат: | 28.00 | 35.00 | 35.00 | 35.00 | 35.00 | 35.00 | 35.00 | 35.00 | 35.00 | 35.00 | 35.00 | 35.00 | 35.00 | 420.00 |
|
|
|
ИТОГО ЗАТРАТ | 93.00 | 100.00 | 110.00 | 115.00 | 119.00 | 118.00 | 119.00 | 131.00 | 121.00 | 151.00 | 111.00 | 110.00 | 131.00 | 1 436.00 |
|
|
|
III Налоги: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
налог на имущество | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 |
|
|
|
|
НДС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ВСЕГО налоги: | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 12.00 |
|
|
|
IV Прибыль до налогообложения | 6.00 | 9.00 | 9.00 | 14.00 | 10.00 | 21.00 | 50.00 | 18.00 | 28.00 | 8.00 | 18.00 | 19.00 | 8.00 | 212.00 |
|
|
|
V Налог на прибыль | 1.44 | 2.16 | 2.16 | 3.36 | 2.40 | 5.04 | 12.00 | 4.32 | 6.72 | 1.92 | 4.32 | 4.56 | 1.92 | 50.88 |
|
|
|
VI Чистая прибыль | 4.56 | 6.84 | 6.84 | 10.64 | 7.60 | 15.96 | 38.00 | 13.68 | 21.28 | 6.08 | 13.68 | 14.44 | 6.08 | 161.12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Возврат тела |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Возврат кредита(займа) прочие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Возврат кредита Совкомбанка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Возврат запрашиваемого кредита |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
При сроке кредита до 12месяцев ТЭО анализируется помесячно, при кредитовании свыше 12месяцев: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-с интервалами 2 месяца или поквартально. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Генеральный директор _________________ |
|
|
| |||
Форма ТЭО может быть изменена в зависимости от характера деятельности заемщика. |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
| ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| дата заполнения:___________________ |
|
|
| |||
Расчет всех показателе ТЭО производится отдельно за период (месяц, квартал), не нарастающим итогом. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
Приложение № 4
|
|
|
|
|
|
Данные предоставляются на отчетную дату! |
|
|
| Данные на 01. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Краткое наименование предприятия |
| ||||
|
|
|
|
|
|
ИНН |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
КПП |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дебиторская задолженность | |||||
|
|
|
|
|
|
Дебитор (группа дебиторов) | Сумма, тыс. руб. | Дата возникновения | Срок оплаты | Вероятность оплаты и комментарии | За что должен(ы) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого: | 0.00 |
|
|
|
|
* - все суммы отражаются в рублях РФ по курсу предыдущей даты, указанной в графе "на дату". Например, данные по балансу за 9 месяцев, т.е. по курсу 30.09.05. | |||||
* - данные необходимо указывать в порядке убывания суммы задолженности (столбец "Сумма, тыс. руб."). |
| ||||
* - данные необходимо предоставить как на бумажном, так и на электронном носителе. |
|
| |||
|
|
|
|
|
|
Дата заполнения |
|
|
|
|
|
Информация о работе Управление инвестиционным кредитованием на примере ООО ИКБ «Совкомбанк»