Сущность, функции и формы кредита. Особенности кредитной системы в Республике Беларусь

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО "БЕЛОРУССКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  УНИВЕРСИТЕТ" 

           

                      Кафедра экономической теории 
 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА 

по дисциплине: Макроэкономика

на тему: Сущность, функции и формы кредита. Особенности кредитной системы в Республике Беларусь. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Студентка

УЭФ, 2 курс, ДЭЗ       (подпись)                                       А.П. Демидчик

                                          (дата) 

Руководитель                                                                                        

ассистент               (подпись) (оценка)         С.В. Кишко

                                    (дата)          
 
 
 
 
 
 

МИНСК 2011

РЕФЕРАТ 

     Курсовая работа:  
 
 
 
 
 

     Объект  исследования ―

     Предмет исследования ―  

     Цель  работы:  

     Методы  исследования: 
 

     Исследования  и разработки:  
 

     Элементы  научной новизны:  
 

     Область возможного практического  применения:  

     Апробация (внедрение):  

     Результаты  внедрения:

     Технико-экономическая, социальная и экономическая  значимость: 
 

     Автор работы подтверждает, что приведенный в курсовой работе расчётно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов. 
 
 
 

________________

(подпись  студента) 

СОДЕРЖАНИЕ 

Введение

1. Кредит  как экономическая категории.

1.1 Экономическая сущность и функции кредита

1.2 Формы  и виды кредита.

1.3 Роль  кредита в рыночной экономике

2. Кредитная  система Республики Беларусь и ее характеристика.

2.1 Характеристика кредитной системы в Республике Беларусь.

2.2 Анализ современного состояния кредитования в Республике Беларусь

3. Проблемы и перспективы развития кредитования в Беларуси.

Заключение

Список  использованных источников

Приложение А Валовой внешний долг Республики Беларусь по кредитным отношениям – 2009-2011 год

Приложение  Б Динамика ставок кредитно–депозитного рынка 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 
 

    Пароанлп 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1 Кредит как экономическая категория

    1.1.  Экономическая сущность и функции кредита. 
 

    Кредит  появился на ранних этапах человеческой цивилизации. Предпосылки для его развития  были созданы в результате имущественного расслоения общества в период первообщинного строя. Первоначально кредит являлся обычным процессом, его предоставление и погашения представлялось в натуральной форме (зерно, скот и т.д.). С развитием обмена кредит стал осуществляться в денежной форме, например, ростовщический кредит, где заемщиком выступали рабовладельцы, позднее феодалы, ремесленники и крестьяне, однако они использовали полученные в долг средства для личного потребления. По мере развития товарного производства кредит стал обслуживать движение промышленного и товарного капитала. Так, товаропроизводители при обменных операциях предоставляют отсрочку платежа друг другу за проданные товары, банки предоставляют кредитные услуги населению и хозяйствующим субъектам. На современном этапе кредит является необходимым элементом рыночного хозяйства и играет важнейшую роль в развитии экономике.

    Кредит  как экономическая категория  представляет собой определенный вид  общественных отношений, связанных  с движением стоимости с условием возвратности. Кредит может выступать как в товарной, так и в денежной форме. В товарной форме кредит представляет собой передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи. В экономике в основном преобладает денежная форма кредита, то есть операции кредита (предоставление и погашение) осуществляются денежными средствами.

    Неотъемлемой  чертой кредита как экономической  категории является именно возвратность ссуженной стоимости, которая не может быть отменена желаниями одного из субъекта кредитной сделки.

    Возникновение кредита происходит в тот момент, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не используется им в хозяйственных сделках. Благодаря кредиту она переходит к другому экономическому субъекту, который временно нуждается в дополнительных средствах, и продолжает функционировать в рамках воспроизводственного процесса. Другими словами, движение кредита определяется, с одной стороны, высвобождением стоимости в денежной форме в процессе кругооборота капитала у товаропроизводителей, а с другой – использованием ссуженной стоимости в кругообороте капитала у заемщика. И именно завершающие этапы кругооборота стоимости у заемщика создают почву для возвратности кредита.

    В структуре кредита, изображенной на рисунке 1, выделяют субъекты кредитных отношений, такие как кредитор и заемщик, а также объект – ссуженная стоимость. 
 
 

    

             Рисунок 1 — Структура кредита.

             Примечание — Источник: [2, с. 177]

    Кредитор  – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Для того чтобы кредитор смог предоставить ссуду, он должен располагать определенными средствами. Их источниками могут стать личные накопления или ресурсы, которые были позаимствованы у других субъектов воспроизводственного процесса. К примеру, можно привести банк, который предоставляет ссуду не только за счет собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящиеся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.

    Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязующаяся возвратить полученную ссуду, а также уплатить процент за время пользования ссудой к определенному сроку. С ранних этапов развития человечества заемщиками были отдельные лица, которые нуждались в определенных дополнительных ресурсах. На современном этапе заемщиками выступают как отдельные предприятия, население, государство, так и банки, которые становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.

    Для того чтобы возникли кредитные отношения  между субъектами кредита, необходимы определенные условия:

    - участники кредитных отношений должны быть юридически самостоятельными лицами, способными материально гарантировать выполнение своих кредитных обязательств;

    - совпадение экономических интересов кредитора и заемщика.

    Объектом  кредитной сделки выступает ссуженная  стоимость — стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику.

    Особенности ссуженной стоимости:

    - возвратный характер движения  стоимости, сначала она перемещается  от кредитора к заемщику, а  затем — от заемщика к кредитору;

    - ссуженная стоимость временно  прекращает свое движение у  кредитора и продолжает в хозяйстве  заемщика;

    - проявляется авансирующий характер  ссуженной стоимости — кредит  предопределяет образованию доходов,  которые заемщик может получить  в результате использования полученных средств;

    - способствует ускорению кругооборота капитала, то есть полученные средства в кредит обеспечивают непрерывность воспроизводства и дает возможность сократить потребность в накоплении собственных ресурсов для развития производства.

    Сущностной  чертой кредита является возвратность. Возможность возврата кредита появляется по завершению кругооборота ссуженной стоимости в хозяйстве заемщика, ее высвобождение. Обязательность возврата кредита определяется тем, что при передаче ссуженной стоимости, кредитор не передает права собственности на нее, и высвобождение денежных средств у кредитора и потребность в дополнительных средствах у заемщика носят временный характер.

    Таким образом, можно дать следующее определение кредита как экономической категории: кредит – система экономических отношений в процессе предоставления денежных или материальных средств во временное пользование на условиях возвратности и с выплатой процента.

    Для того чтобы полностью раскрыть сущность кредита как экономической категории недостаточно выявить и понять объективные причины возникновения кредита, определить роль кредитора и заемщика в организации кредитных отношений, необходимо установить функции кредита, которые носят также объективный характер.

    В современных условиях кредит выполняет две основные функции:

    - перераспределительная функция,  она заключается в том, что  временно свободные средства, принадлежащие  одним экономическим субъектам,  передаются во временное пользование другим субъектам на условиях возвратности, срочности и платности;

    - функция замещения наличных денег  кредитными операциями, она заключается в том, что деньги хранятся на счетах в банках, что позволяет осуществлять безналичные расчеты за товары или услуги, что значительно сокращает издержки обращения, связанные с изготовлением, перевозкой и охраной наличных денег. 
 

    1.2. Формы и виды  кредита. 
 

    Форма кредита характеризует внешние  проявления и организацию кредитных отношений. Изменения товарно-денежных и производственных отношений приводят к изменению действующих форм кредита и создания новых. Формы кредита делятся по некоторым признакам:

• содержанием кредитных отношений;
• объектом кредитных отношений (ссуженной стоимости);
• составом субъектов кредитных отношений;
• целевым направлениям кредита;
• методами формирования и уплаты процента и др.

    Некоторые из этих признаков однотипны, но в  комплексе признаков они отличаются друг от друга. Внутри каждой из форм выделаются виды кредита, которые формируются в зависимости от особенностей объекта, целевого направления кредита, его срока и др. Например, банковская форма кредита может иметь такие виды, как кредит в оборотные и внеоборотные активы и др. Потребительский кредит используется на потребительские нужды, а также выступает в виде инвестиционных потребительских кредитов и др. Таким образом, вид кредита позволяет детализировать элементы внутри кредита, и выделить его организационно-экономические признаки.

    На  современном этапе развития кредитных  отношений, выделают следующую классификацию форм кредита, представленную в таблице 1. 

    Таблица 1 - Классификация форм кредита