Страхование жизни

ВВЕДЕНИЕ 

     Актуальность  темы. В условиях перехода к рыночной экономике страхование становится одной из наиболее динамичных отраслей хозяйственной деятельности. Оно способствует защите имущественных интересов предприятий и граждан, безопасности и стабильности предпринимательства. Наличие страховой защиты стимулирует развитие рыночных отношений и деловой активности.

     Страхование - это отношения по защите интересов  физических и юридических лиц РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

     Личное  страхование - это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности, здоровью.

     Страхование жизни, как один из видов личного  страхования является наиболее распространенным и привычным. Оно оформляется  договором, по которому одна из сторон, страховщик, берет на себя обязательство  посредством получения им страховых  премий, уплачиваемых страхователем, выплатить  обусловленную страховую сумму, если в течение срока действия страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застрахованного. Причем страховым случаем считается смерть или продолжающаяся жизнь (дожитие) застрахованного. Жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми сталкивается в случае смерти или инвалидности.

     Страхование - неотъемлемая часть жизни современного общества. Это система финансовой защиты от рисков, последствий случайных, непредвиденных обстоятельств, несущих  в себе угрозу благосостоянию, а  иногда и существованию людей  и предприятий. Страхование представляет собой одну из важнейших предпосылок душевного спокойствия человека, его уверенности в завтрашнем дне, в том, что ни при каких обстоятельствах он не останется без помощи и поддержки.

    Проблемам страхования посвящены работы таких  отечественных ученых - экономистов как Александров А.А., Горфинкель В.Я., Поляк Г.Б., Швандар В.А., Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н.

     Целью курсовой работы является выявление  проблем и перспектив развития страхования  жизни в РФ.

       Для достижения этой цели были  поставлены следующие задачи:

1. Раскрыть содержание и принципы страхования жизни.
2. Провести анализ классификация форм страхования жизни.
3. Основные виды договоров страхования жизни.
4. Страхование на предприятиях нефтяной и газовой промышленности.

     Предметом исследования является страхование  жизни как вид личного страхования.

       Объектом исследования является  личное страхование, как отрасль  страхования, связанное с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и  пенсионным обеспечением страхователя  или застрахованного лица.

     При написании работы были использованы следующие методы: статистический и  расчётно-аналитический.

  Структура работы. Курсовая работа состоит из введения, четырех глав, заключения, списка литературы и приложения.  
 
 
 
 
 
 
 

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ  СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ 

            1.1. Содержание и принципы страхования жизни 

     Страхование жизни предусматривает предоставление страховщиком в обмен на уплату страховых  премий гарантии выплатить определенную сумму денег страхователю или  указанным им третьим лицом в  случаи смерти застрахованного или  его дожития до определенного  срока.

       В современных условиях страхование  жизни представляет собой обязанности  страховщика по страховым выплатам в случаях:

       1. обеспечение человека в старости или при утрате трудоспособности;

       2. обеспечение кредита и, прежде всего ипотечного;

       3. накопление средств для оплаты образования детей или для оказания им финансовой поддержке при достижении ими совершеннолетия.

       Таблица 1.1

Система страхования жизни и благополучия человека

 

       Страхование жизни на Западе является крайне развитым видом страхования, у нас в  силу экономических причин этот вид  страхования не является актуальным.

     Данный  вид страхования базируется на следующих принципах [2, c. 83]:

• дисконтирования;
• участия в прибыли страховщика по специальным инвестиционным полисам;
• выкупа договора;
• прозрачности страхования жизни.

Принцип дисконтирования.  

     Важным  принципом страхования жизни  является дисконтирование. В математической статистике этот принцип позволяет  достаточно точно определять показатели демографического развития общества (такие  как продолжительность жизни, вероятность  дожить или умереть в определенном возрасте), дает возможность страховщикам планировать во времени предстоящие  страховые выплаты. Поэтому страховые  компании с высокой степенью уверенности  могут использовать поступающие  страховые взносы для инвестирования, заранее зная срок, когда наступит время осуществить страховую  выплату.

     Принцип участия в прибыли страховщика  по специальным инвестиционным полисам.

     Этот  принцип основан на том, что страховые  организации по страхованию жизни, учитывая долгосрочный характер этого  вида страхования, привлекают страхователей  к участию в прибыли, которую  они получают от использования средств  страховых резервов. Ежегодно страховая  компания направляет часть получаемой прибыли на увеличение страховых  сумм по договорам страхования жизни. Эта дополнительная сумма называется бонусом и подлежит выплате только по истечении срока действия договора или наступления страхового случая. Существует две формы начисления бонусов:

1. ежегодные бонусы, начисляемые в виде объявленного процента от страховой суммы (простые и сложные с учетом реинвестирования);
2. окончательный бонус, начисляемый страховой компанией по истечении срока договора или в случае претензии в целях повышения заинтересованности клиента в сохранении действия договора на весь срок либо поощрения за длительный срок оплаты премий при пожизненном страховании. Окончательный бонус тем больше, чем дольше срок действия договора.

Принцип выкупа договора.

     Этот  принцип основан на выкупной сумме, которая представляет собой денежную сумму, уплачиваемую страховщиком страхователю, пожелавшему по какой-либо причине  расторгнуть договор страхования  жизни. Выкупная сумма - это стоимость  накопленного по договору долгосрочного  страхования жизни резерва премий на день досрочного расторжения договора. По каждому договору осуществляется капитализация уплачиваемых премий и начисляется математический резерв. Обычно в полисе указываются гарантированные  стоимости выкупа страхового договора в различные периоды его прекращения.

Прозрачность  страхования жизни.

     Этот  важный принцип страхования жизни  означает, что страхователь при заключении договора и во время его действия вправе потребовать от страховой  компании всю информацию о ее деятельности и о проводимых ею страховых операциях, чтобы клиенту были понятны основные условия, на которых он подписывает  контракт. 
 

1.2. Классификация форм страхования жизни 

     Классификация страхования представляет собой  научную систему деления страхования  на сферы деятельности, отрасли, подотрасли, виды, которые располагаются так, что каждое последующее звено является составной частью предыдущего. Классификация позволяет формализовать информацию о страховании, которое охватывает различные объекты и субъекты страховой ответственности, разнообразные риски, различные формы организации страховой деятельности, а также упорядочить разнообразие страховых отношений и создать единую и взаимосвязанную структуру.

     Классификация страхования представляет собой  научную систему деления страхования  на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего (рис. 1.1.).

     

     Рис. 1.1. Принципы классификации страхования

В основу классификации страхования положены два критерия:

• различия в объектах страхования;
• различия в объеме страховой ответственности.

     В нашей стране страхование классифицируется условно на отрасли, подотрасли и виды. В основе деления страхования на отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования.

     В отдельные подвиды выделяют виды страхования жизни, производные  от базовых типов и существующие внутри них: пенсионное страхование; аннуитетное, или рентное, страхование жизни. Основные характеристики базовых типов страховых договоров представлены в табл. 1.2.

     Таблица 1.2

     Базовые виды страхования жизни

 

       Классификация форм страхования жизни:

       1. по сроку предоставления страховых услуг:

• страхование на дожитие;
• страхование жизни на срок;
• страхование жизни с выплатой страховой суммы к установленному сроку;