Автор: Пользователь скрыл имя, 18 Ноября 2011 в 19:27, курсовая работа
Таким образом, тема настоящей курсовой работы является, несомненно, актуальной.
Основная цель работы – составление инвестиционного плана для реально существующей организации.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
Изучить теоретические основы бизнес-планирования
На основе теоретической информации и данных производственного предприятия разработать бизнес-план инвестиционного проекта.
Введение 4
1. Цель, функции и структура бизнес-плана 7
2. Основные этапы по составлению бизнес-плана инвестиционного проекта 14
2.1. Требования и рекомендации к изложению материала в бизнес-плане 14
2.2. Структура бизнес-плана 15
2.3. Анализ инвестиций в структуре бизнес-плана 18
2.4. Реализация бизнес-плана 19
2.5. Финансовые показатели для оценки эффективности разрабатываемого проекта 20
2.6. Выбор способа финансирования проекта 23
2.7. Основные требования кредитных организаций к соискателю инвестиций 25
Практическая часть
Бизнес план инвестиционного проекта ООО «Такелажный мир» 27
Резюме 27
Меморандум о конфиденциальности 28
Характеристика предприятия 29
История создания и развития компании 29
Общие сведения о предприятии 30
Анализ рынка 32
Производственный план 33
Описание производства 33
Выпускаемая продукция 35
Отпускные цены 35
Потребности в оборудовании 36
Финансовые показатели проекта 37
Объем необходимых инвестиций и направления использования 37
Текущие постоянные и переменные издержки 37
Прогноз продаж по пессимистичному, реалистичному и оптимистичному сценарию 40
Финансовые прогнозы на предстоящие 3-5 лет 41
Показатели финансовой деятельности 51
Заключение 58
Список литературы 60
| Название | Сумма, руб. | Периодичность платежей |
| Управление | ||
| Услуги связи | 7 000,00 | Ежемесячно |
| Информационные услуги (Консультант Плюс) | 5 000,00 | Ежемесячно |
| Канцтовары и расходные материалы | 5 000,00 | Ежемесячно |
| Производство | ||
| Аренда помещений | 120 000,00 | Ежемесячно |
| Электроэнергия | 60 000,00 | Ежемесячно |
| Дрова | 14 000,00 | Ежемесячно |
| Уголь | 7 000,00 | Ежемесячно |
| Спецодежда | 15 000,00 | Ежеквартально |
| ГСМ | 12 000,00 | Ежемесячно |
| Маркетинг | ||
| Расходы на рекламу | 20 000,00 | Ежемесячно, весь проект |
Таблица . Планируемый объем поставок при пессимистичном сценарии
| Группа товаров | Ед. изм. | 6-12.2008 | 2009 год | 2010 год | 2011 год | 2012 год |
| Стропы стальные | шт | 11 600,00 | 32 340,00 | 35 572,00 | 39 128,00 | 43 044,00 |
| Стропы текстильные | шт | 1 680,00 | 4 752,00 | 5 224,00 | 5 748,00 | 6 324,00 |
| Стропы цепные | шт | 1 368,00 | 3 564,00 | 3 920,00 | 4 312,00 | 4 743,00 |
| Канаты и цепи | м | 14 000,00 | 39 600,00 | 43 560,00 | 47 916,00 | 52 707,00 |
| Прочая продукция | шт | 140,00 | 396,00 | 432,00 | 476,00 | 527,00 |
Таблица . Планируемый объем поставок при реалистичном сценарии
| Группа товаров | Ед. изм. | 6-12.2008 | 2009 год | 2010 год | 2011 год | 2012 год |
| Стропы стальные | шт | 14 400,00 | 41 580,00 | 45 740,00 | 50 308,00 | 55 342,00 |
| Стропы текстильные | шт | 3 741,00 | 12 368,00 | 13 604,00 | 14 964,00 | 16 462,00 |
| Стропы цепные | шт | 1 900,00 | 5 280,00 | 5 808,00 | 6 388,00 | 7 027,00 |
| Канаты и цепи | м | 14 000,00 | 39 600,00 | 43 560,00 | 47 916,00 | 52 707,00 |
| Прочая продукция | шт | 324,00 | 1 000,00 | 1 100,00 | 1 212,00 | 1 335,00 |
Таблица . Планируемый объем поставок при оптимистичном сценарии
| Группа товаров | Ед. изм. | 6-12.2008 | 2009 год | 2010 год | 2011 год | 2012 год |
| Стропы стальные | шт | 17 984,00 | 50 764,00 | 55 840,00 | 61 428,00 | 67 571,00 |
| Стропы текстильные | шт | 8 661,00 | 28 868,00 | 31 752,00 | 34 928,00 | 38 423,00 |
| Стропы цепные | шт | 2 400,00 | 7 920,00 | 8 712,00 | 9 580,00 | 10 541,00 |
| Канаты и цепи | м | 14 000,00 | 39 600,00 | 43 560,00 | 47 916,00 | 52 707,00 |
| Прочая продукция | шт | 632,00 | 2 016,00 | 2 220,00 | 2 440,00 | 2 688,00 |
Таблица . Отчет о прибылях и убытках по пессимистичному сценарию
| Наименование показателя | 6-12.2008 | 2009 год | 2010 год | 2011 год | 2012 год |
| Валовый объем продаж | 18 067 469,11 | 54 752 103,78 | 68 371 769,33 | 86 616 048,44 | 111 472 542,85 |
| Чистый объем продаж | 18 067 469,11 | 54 752 103,78 | 68 371 769,33 | 86 616 048,44 | 111 472 542,85 |
| Материалы и комплектующие | 13 599 983,43 | 34 820 330,84 | 43 440 578,32 | 55 023 076,12 | 70 826 214,48 |
| Сдельная зарплата | 2 131 875,88 | 6 362 938,57 | 7 941 012,12 | 10 058 930,27 | 12 917 187,72 |
| Суммарные прямые издержки | 15 731 859,31 | 41 183 269,41 | 51 381 590,44 | 65 082 006,40 | 83 743 402,21 |
| Валовая прибыль | 2 335 609,80 | 13 568 834,38 | 16 990 178,89 | 21 534 042,04 | 27 729 140,65 |
| Налог на имущество | 71 354,77 | 134 484,26 | 122 263,31 | 111 433,18 | 101 041,10 |
| Административные издержки | 103 764,05 | 195 023,71 | 221 427,62 | 255 007,58 | 298 326,15 |
| Производственные издержки | 1 300 102,55 | 2 443 532,38 | 2 774 357,83 | 3 195 094,93 | 3 737 851,21 |
| Маркетинговые издержки | 122 075,36 | 229 439,66 | 260 503,08 | 300 008,91 | 350 971,94 |
| Зарплата административного персонала | 1 547 624,16 | 2 949 812,69 | 3 348 803,94 | 3 856 175,95 | 4 510 611,30 |
|
Зарплата производственного |
1 060 270,06 | 1 992 769,14 | 2 262 566,57 | 2 605 689,46 | 3 048 322,42 |
| Суммарные постоянные издержки | 4 133 836,18 | 7 810 577,58 | 8 867 659,04 | 10 211 976,83 | 11 946 083,02 |
| Амортизация | 302 715,27 | 740 470,35 | 760 005,54 | 760 005,54 | 651 864,34 |
| Проценты по кредитам | 1 225 000,00 | 2 100 000,00 | 1 875 000,00 | 1 012 500,00 | 175 000,00 |
| Суммарные непроизводственные издержки | 1 527 715,27 | 2 840 470,35 | 2 635 005,54 | 1 772 505,54 | 826 864,34 |
| Другие издержки | 3 354 936,30 | ||||
| Убытки предыдущих периодов | 6 752 232,72 | 3 968 930,54 | |||
| Прибыль до выплаты налога | -6 752 232,72 | -3 968 930,54 | 1 396 320,46 | 9 438 126,50 | 14 855 152,19 |
| Налогооблагаемая прибыль | -6 752 232,72 | -3 968 930,54 | 1 396 320,46 | 9 438 126,50 | 14 855 152,19 |
| Налог на прибыль | 335 116,91 | 2 265 150,36 | 3 565 236,53 | ||
| Чистая прибыль | -6 752 232,72 | -3 968 930,54 | 1 061 203,55 | 7 172 976,14 | 11 289 915,67 |
Таблица . Отчет о прибылях и убытках по реалистичному сценарию
| Наименование показателя | 6-12.2008 | 2009 год | 2010 год | 2011 год | 2012 год |
| Валовый объем продаж | 24 475 908,10 | 78 855 351,88 | 98 486 012,52 | 124 753 381,53 | 160 550 529,18 |
| Чистый объем продаж | 24 475 908,10 | 78 855 351,88 | 98 486 012,52 | 124 753 381,53 | 160 550 529,18 |
| Материалы и комплектующие | 18 856 536,15 | 54 156 810,99 | 67 620 648,85 | 85 650 135,53 | 110 210 062,00 |
| Сдельная зарплата | 3 069 391,64 | 9 805 276,22 | 12 244 172,08 | 15 509 053,88 | 19 913 132,71 |
| Суммарные прямые издержки | 21 925 927,79 | 63 962 087,20 | 79 864 820,93 | 101 159 189,41 | 130 123 194,71 |
| Валовая прибыль | 2 549 980,31 | 14 893 264,68 | 18 621 191,59 | 23 594 192,13 | 30 427 334,47 |
| Налог на имущество | 74 275,53 | 143 520,09 | 133 557,04 | 125 738,90 | 118 344,28 |
| Административные издержки | 103 764,05 | 195 023,71 | 221 427,62 | 255 007,58 | 298 326,15 |
| Производственные издержки | 1 300 102,55 | 2 443 532,38 | 2 774 357,83 | 3 195 094,93 | 3 737 851,21 |
| Маркетинговые издержки | 122 075,36 | 229 439,66 | 260 503,08 | 300 008,91 | 350 971,94 |
| Зарплата административного персонала | 1 547 624,16 | 2 949 812,69 | 3 348 803,94 | 3 856 175,95 | 4 510 611,30 |
|
Зарплата производственного |
1 060 270,06 | 1 992 769,14 | 2 262 566,57 | 2 605 689,46 | 3 048 322,42 |
| Суммарные постоянные издержки | 4 133 836,18 | 7 810 577,58 | 8 867 659,04 | 10 211 976,83 | 11 946 083,02 |
| Амортизация | 302 715,27 | 740 470,35 | 760 005,54 | 760 005,54 | 651 864,34 |
| Проценты по кредитам | 1 225 000,00 | 2 100 000,00 | 1 875 000,00 | 1 012 500,00 | 175 000,00 |
| Суммарные непроизводственные издержки | 1 527 715,27 | 2 840 470,35 | 2 635 005,54 | 1 772 505,54 | 826 864,34 |
| Другие издержки | 3 354 936,30 | ||||
| Убытки предыдущих периодов | 6 540 782,97 | 2 442 086,32 | |||
| Прибыль до выплаты налога | -6 540 782,97 | -2 442 086,32 | 4 542 883,65 | 11 483 970,86 | 17 536 042,84 |
| Налогооблагаемая прибыль | -6 540 782,97 | -2 442 086,32 | 4 542 883,65 | 11 483 970,86 | 17 536 042,84 |
| Налог на прибыль | 1 090 292,08 | 2 756 153,01 | 4 208 650,28 | ||
| Чистая прибыль | -6 540 782,97 | -2 442 086,32 | 3 452 591,57 | 8 727 817,85 | 13 327 392,56 |
Таблица . Отчет о прибылях и убытках по оптимистичному сценарию
| Наименование показателя | 6-12.2008 | 2009 год | 2010 год | 2011 год | 2012 год |
| Валовый объем продаж | 35 810 956,55 | 117 022 027,46 | 146 147 222,35 | 185 147 275,89 | 238 267 533,68 |
| Чистый объем продаж | 35 810 956,55 | 117 022 027,46 | 146 147 222,35 | 185 147 275,89 | 238 267 533,68 |
| Материалы и комплектующие | 27 505 681,10 | 85 109 247,60 | 106 285 144,50 | 134 583 538,17 | 173 191 090,47 |
| Сдельная зарплата | 4 657 149,55 | 15 293 736,60 | 19 099 270,47 | 24 188 802,23 | 31 061 614,39 |
| Суммарные прямые издержки | 32 162 830,65 | 100 402 984,20 | 125 384 414,97 | 158 772 340,40 | 204 252 704,86 |
| Валовая прибыль | 3 648 125,89 | 16 619 043,25 | 20 762 807,39 | 26 374 935,49 | 34 014 828,82 |
| Налог на имущество | 78 074,57 | 157 669,91 | 151 232,21 | 148 117,14 | 145 459,58 |
| Административные издержки | 103 764,05 | 195 023,71 | 221 427,62 | 255 007,58 | 298 326,15 |
| Производственные издержки | 1 300 102,55 | 2 443 532,38 | 2 774 357,83 | 3 195 094,93 | 3 737 851,21 |
| Маркетинговые издержки | 122 075,36 | 229 439,66 | 260 503,08 | 300 008,91 | 350 971,94 |
|
Зарплата административного |
1 547 624,16 | 2 949 812,69 | 3 348 803,94 | 3 856 175,95 | 4 510 611,30 |
|
Зарплата производственного |
1 060 270,06 | 1 992 769,14 | 2 262 566,57 | 2 605 689,46 | 3 048 322,42 |
| Суммарные постоянные издержки | 4 133 836,18 | 7 810 577,58 | 8 867 659,04 | 10 211 976,83 | 11 946 083,02 |
| Амортизация | 302 715,27 | 740 470,35 | 760 005,54 | 760 005,54 | 651 864,34 |
| Проценты по кредитам | 1 225 000,00 | 2 100 000,00 | 1 875 000,00 | 1 012 500,00 | 175 000,00 |
| Суммарные непроизводственные издержки | 1 527 715,27 | 2 840 470,35 | 2 635 005,54 | 1 772 505,54 | 826 864,34 |
| Другие издержки | 3 354 936,30 | ||||
| Убытки предыдущих периодов | 5 446 436,43 | ||||
| Прибыль до выплаты налога | -5 446 436,43 | 363 888,98 | 9 108 910,60 | 14 242 335,98 | 21 096 421,89 |
| Налогооблагаемая прибыль | -5 446 436,43 | 363 888,98 | 9 108 910,60 | 14 242 335,98 | 21 096 421,89 |
| Налог на прибыль | 87 333,36 | 2 186 138,54 | 3 418 160,64 | 5 063 141,25 | |
| Чистая прибыль | -5 446 436,43 | 276 555,63 | 6 922 772,06 | 10 824 175,35 | 16 033 280,63 |