Автор: Пользователь скрыл имя, 18 Ноября 2011 в 19:27, курсовая работа
Таким образом, тема настоящей курсовой работы является, несомненно, актуальной.
Основная цель работы – составление инвестиционного плана для реально существующей организации.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
Изучить теоретические основы бизнес-планирования
На основе теоретической информации и данных производственного предприятия разработать бизнес-план инвестиционного проекта.
Введение 4
1. Цель, функции и структура бизнес-плана 7
2. Основные этапы по составлению бизнес-плана инвестиционного проекта 14
2.1. Требования и рекомендации к изложению материала в бизнес-плане 14
2.2. Структура бизнес-плана 15
2.3. Анализ инвестиций в структуре бизнес-плана 18
2.4. Реализация бизнес-плана 19
2.5. Финансовые показатели для оценки эффективности разрабатываемого проекта 20
2.6. Выбор способа финансирования проекта 23
2.7. Основные требования кредитных организаций к соискателю инвестиций 25
Практическая часть
Бизнес план инвестиционного проекта ООО «Такелажный мир» 27
Резюме 27
Меморандум о конфиденциальности 28
Характеристика предприятия 29
История создания и развития компании 29
Общие сведения о предприятии 30
Анализ рынка 32
Производственный план 33
Описание производства 33
Выпускаемая продукция 35
Отпускные цены 35
Потребности в оборудовании 36
Финансовые показатели проекта 37
Объем необходимых инвестиций и направления использования 37
Текущие постоянные и переменные издержки 37
Прогноз продаж по пессимистичному, реалистичному и оптимистичному сценарию 40
Финансовые прогнозы на предстоящие 3-5 лет 41
Показатели финансовой деятельности 51
Заключение 58
Список литературы 60
Таблица. Дисконтированный кэш-фло при пессимистичном сценарии
| Строка | 6-12.2008 | 2009 год | 2010 год | 2011 год | 2012 год |
| Поступления от продаж | 17 948 926,38 | 59 091 371,91 | 64 663 862,50 | 71 779 135,49 | 80 934 083,41 |
| Затраты на материалы и комплектующие | 16 456 473,31 | 38 241 034,49 | 41 851 795,08 | 46 504 164,39 | 51 715 191,86 |
|
Затраты на сдельную |
1 732 928,33 | 4 644 347,71 | 5 084 159,75 | 5 649 005,12 | 6 312 977,50 |
| Суммарные прямые издержки | 18 189 401,65 | 42 885 382,21 | 46 935 954,83 | 52 153 169,50 | 58 028 169,36 |
| Общие издержки | 1 727 059,62 | 3 127 127,01 | 3 112 843,58 | 3 142 840,89 | 3 223 137,50 |
| Затраты на персонал | 1 981 187,70 | 3 589 651,32 | 3 573 236,79 | 3 607 650,14 | 3 699 798,90 |
| Суммарные постоянные издержки | 3 708 247,32 | 6 716 778,33 | 6 686 080,37 | 6 750 491,04 | 6 922 936,41 |
| Другие выплаты | 3 000 800,00 | ||||
| Налоги | 1 104 090,21 | 5 030 688,83 | 5 572 124,22 | 7 460 097,79 | 8 704 190,43 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | -8 053 612,80 | 4 458 522,54 | 5 469 703,07 | 5 415 377,16 | 7 278 787,21 |
|
Затраты на приобретение |
6 009 333,24 | ||||
|
Другие издержки |
354 136,30 | ||||
| Кэш-фло от инвестиционной деятельности | -6 363 469,54 | ||||
| Займы | 15 000 000,00 | ||||
| Выплаты в погашение займов | 3 355 428,04 | 4 592 216,92 | 2 759 517,01 | ||
| Выплаты процентов по займам | 1 225 000,00 | 1 949 561,40 | 1 536 338,10 | 733 609,67 | 116 565,80 |
| Кэш-фло от финансовой деятельности | 13 775 000,00 | -1 949 561,40 | -4 891 766,15 | -5 325 826,59 | -2 876 082,81 |
| Баланс наличности на начало периода | -642 082,33 | 1 834 676,00 | 2 422 128,74 | 2 507 048,54 | |
| Баланс наличности на конец периода | -642 082,33 | 1 866 878,80 | 2 444 815,73 | 2 534 366,30 | 6 937 070,69 |
Таблица. Дисконтированный кэш-фло при реалистичном сценарии
| Наименование показателя | 6-12.2008 | 2009 год | 2010 год | 2011 год | 2012 год |
| Поступления от продаж | 24 547 830,91 | 85 224 267,89 | 93 283 161,44 | 103 547 853,23 | 116 763 752,81 |
| Затраты на материалы и комплектующие | 23 051 007,42 | 59 469 417,63 | 65 138 829,76 | 72 378 838,22 | 80 518 619,36 |
|
Затраты на сдельную |
2 499 106,43 | 7 156 538,90 | 7 838 782,90 | 8 709 208,07 | 9 734 426,62 |
| Суммарные прямые издержки | 25 550 113,85 | 66 625 956,53 | 72 977 612,66 | 81 088 046,29 | 90 253 045,98 |
| Общие издержки | 1 727 059,62 | 3 127 127,01 | 3 112 843,58 | 3 142 840,89 | 3 223 137,50 |
| Затраты на персонал | 1 981 187,70 | 3 589 651,32 | 3 573 236,79 | 3 607 650,14 | 3 699 798,90 |
| Суммарные постоянные издержки | 3 708 247,32 | 6 716 778,33 | 6 686 080,37 | 6 750 491,04 | 6 922 936,41 |
| Другие выплаты | 3 000 800,00 | ||||
| Налоги | 1 261 988,63 | 6 457 004,20 | 7 686 176,23 | 9 529 947,87 | 11 032 063,92 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | -8 973 318,89 | 5 424 528,83 | 5 933 292,18 | 6 179 368,03 | 8 555 706,49 |
|
Затраты на приобретение |
6 009 333,24 | ||||
|
Другие издержки |
354 136,30 | ||||
| Кэш-фло от инвестиционной деятельности | -6 363 469,54 | ||||
| Займы | 15 000 000,00 | ||||
| Выплаты в погашение займов | 3 355 428,04 | 4 592 216,92 | 2 759 517,01 | ||
| Выплаты процентов по займам | 1 225 000,00 | 1 949 561,40 | 1 536 338,10 | 733 609,67 | 116 565,80 |
| Кэш-фло от финансовой деятельности | 13 775 000,00 | -1 949 561,40 | -4 891 766,15 | -5 325 826,59 | -2 876 082,81 |
| Баланс наличности на начало периода | -1 561 788,42 | 1 869 131,65 | 2 907 610,85 | 3 746 600,08 | |
| Баланс наличности на конец периода | -1 561 788,42 | 1 913 179,00 | 2 954 705,03 | 3 808 246,47 | 9 487 870,15 |
Таблица. Дисконтированный кэш-фло при оптимистичном сценарии
| Наименование показателя | 6-12.2008 | 2009 год | 2010 год | 2011 год | 2012 год |
| Поступления от продаж | 36 965 637,76 | 126 735 309,28 | 138 730 388,29 | 154 032 855,94 | 173 716 028,26 |
|
Затраты на материалы и |
33 869 608,42 | 93 447 389,35 | 102 371 376,52 | 113 715 244,14 | 126 598 476,18 |
|
Затраты на сдельную |
3 792 910,58 | 11 161 810,50 | 12 226 770,71 | 13 582 596,04 | 15 187 778,83 |
| Суммарные прямые издержки | 37 662 519,00 | 104 609 199,86 | 114 598 147,23 | 127 297 840,18 | 141 786 255,01 |
| Общие издержки | 1 727 059,62 | 3 127 127,01 | 3 112 843,58 | 3 142 840,89 | 3 223 137,50 |
| Затраты на персонал | 1 981 187,70 | 3 589 651,32 | 3 573 236,79 | 3 607 650,14 | 3 699 798,90 |
| Суммарные постоянные издержки | 3 708 247,32 | 6 716 778,33 | 6 686 080,37 | 6 750 491,04 | 6 922 936,41 |
| Другие выплаты | 3 000 800,00 | ||||
| Налоги | 1 775 253,58 | 8 692 101,54 | 11 085 076,84 | 12 705 009,89 | 14 593 229,52 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | -9 181 182,14 | 6 717 229,56 | 6 361 083,85 | 7 279 514,83 | 10 413 607,33 |
|
Затраты на приобретение |
6 009 333,24 | ||||
|
Другие издержки |
354 136,30 | ||||
| Кэш-фло от инвестиционной деятельности | -6 363 469,54 | ||||
|
Собственный (акционерный) |
|||||
| Займы | 15 000 000,00 | ||||
| Выплаты в погашение займов | 3 355 428,04 | 4 592 216,92 | 2 759 517,01 | ||
| Выплаты процентов по займам | 1 225 000,00 | 1 949 561,40 | 1 536 338,10 | 733 609,67 | 116 565,80 |
| Кэш-фло от финансовой деятельности | 13 775 000,00 | -1 949 561,40 | -4 891 766,15 | -5 325 826,59 | -2 876 082,81 |
| Баланс наличности на начало периода | -1 769 651,68 | 2 938 307,71 | 4 406 168,85 | 6 331 460,29 | |
| Баланс наличности на конец периода | -1 769 651,68 | 2 998 016,47 | 4 467 334,18 | 6 421 022,42 | 13 958 546,93 |
Таблица . Прогнозный баланс проекта по пессимистичному сценарию
| Наименование показателя | 6-12.2008 | 2009 год | 2010 год | 2011 год | 2012 год |
| Денежные средства | -642 082,33 | 2 089 460,27 | 2 672 031,91 | 2 851 063,83 | 10 142 724,04 |
| Счета к получению | 2 856 514,55 | 3 541 777,27 | 4 450 627,22 | 5 676 498,37 | 7 360 296,36 |
| Запасы готовой продукции | 725 407,03 | 899 366,86 | 1 129 875,78 | 1 441 172,45 | 617 017,59 |
| Суммарные текущие активы | 2 939 839,24 | 6 530 604,40 | 8 252 534,90 | 9 968 734,64 | 18 120 037,98 |
| Основные средства | 6 009 333,24 | 6 009 333,24 | 6 009 333,24 | 6 009 333,24 | 5 004 666,62 |
| Накопленная амортизация | 302 715,27 | 1 043 185,63 | 1 803 191,16 | 2 563 196,70 | 2 210 394,42 |
| Остаточная стоимость основных средств: | 5 706 617,97 | 4 966 147,61 | 4 206 142,07 | 3 446 136,54 | 2 794 272,20 |
| Оборудование | 5 706 617,97 | 4 966 147,61 | 4 206 142,07 | 3 446 136,54 | 2 794 272,20 |
| СУММАРНЫЙ АКТИВ | 8 646 457,21 | 11 496 752,01 | 12 458 676,98 | 13 414 871,18 | 20 914 310,18 |
| Отсроченные налоговые платежи | 239 295,76 | 286 017,10 | 477 931,53 | 656 977,63 | 1 109 693,42 |
| Краткосрочные займы | 3 750 000,00 | 5 892 857,14 | 4 285 714,29 | ||
| Счета к оплате | 159 394,17 | 179 665,44 | 205 256,19 | 237 999,58 | 280 521,40 |
| Полученные авансы | |||||
| Суммарные краткосрочные обязательства | 398 689,93 | 4 215 682,55 | 6 576 044,86 | 5 180 691,49 | 1 390 214,83 |
| Долгосрочные займы | 15 000 000,00 | 11 250 000,00 | 4 821 428,57 | ||
| Нераспределенная прибыль | -6 752 232,72 | -3 968 930,54 | 1 061 203,55 | 8 234 179,69 | 19 524 095,35 |
| Суммарный собственный капитал | -6 752 232,72 | -3 968 930,54 | 1 061 203,55 | 8 234 179,69 | 19 524 095,35 |
| СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 8 646 457,21 | 11 496 752,01 | 12 458 676,98 | 13 414 871,18 | 20 914 310,18 |
Таблица . Прогнозный баланс проекта по реалистичному сценарию
| Наименование показателя | 6-12.2008 | 2009 год | 2010 год | 2011 год | 2012 год |
| Денежные средства | -1 561 788,42 | 2 217 016,82 | 3 337 991,44 | 4 596 322,56 | 13 977 976,66 |
| Счета к получению | 3 672 661,57 | 4 553 713,63 | 5 722 806,95 | 7 298 437,94 | 9 463 189,32 |
| Запасы готовой продукции | 1 095 271,49 | 1 357 789,13 | 1 706 172,55 | 2 176 356,20 | 967 160,74 |
| Суммарные текущие активы | 3 206 144,63 | 8 128 519,58 | 10 766 970,95 | 14 071 116,71 | 24 408 326,72 |
| Основные средства | 6 009 333,24 | 6 009 333,24 | 6 009 333,24 | 6 009 333,24 | 5 004 666,62 |
| Накопленная амортизация | 302 715,27 | 1 043 185,63 | 1 803 191,16 | 2 563 196,70 | 2 210 394,42 |
| Остаточная стоимость основных средств: | 5 706 617,97 | 4 966 147,61 | 4 206 142,07 | 3 446 136,54 | 2 794 272,20 |
| Оборудование | 5 706 617,97 | 4 966 147,61 | 4 206 142,07 | 3 446 136,54 | 2 794 272,20 |
| СУММАРНЫЙ АКТИВ | 8 912 762,60 | 13 094 667,20 | 14 973 113,02 | 17 517 253,24 | 27 202 598,92 |
| Отсроченные налоговые платежи | 294 151,40 | 357 088,07 | 600 979,54 | 813 129,95 | 1 414 275,53 |
| Краткосрочные займы | 3 750 000,00 | 5 892 857,14 | 4 285 714,29 | ||
| Счета к оплате | 159 394,17 | 179 665,44 | 205 256,19 | 237 999,58 | 280 521,40 |
| Суммарные краткосрочные обязательства | 453 545,57 | 4 286 753,51 | 6 699 092,87 | 5 336 843,82 | 1 694 796,93 |
| Долгосрочные займы | 15 000 000,00 | 11 250 000,00 | 4 821 428,57 | ||
| Нераспределенная прибыль | -6 540 782,97 | -2 442 086,32 | 3 452 591,57 | 12 180 409,43 | 25 507 801,98 |
| Суммарный собственный капитал | -6 540 782,97 | -2 442 086,32 | 3 452 591,57 | 12 180 409,43 | 25 507 801,98 |
| СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 8 912 762,60 | 13 094 667,20 | 14 973 113,02 | 17 517 253,24 | 27 202 598,92 |