Автор: Пользователь скрыл имя, 18 Ноября 2011 в 19:27, курсовая работа
Таким образом, тема настоящей курсовой работы является, несомненно, актуальной.
Основная цель работы – составление инвестиционного плана для реально существующей организации.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
Изучить теоретические основы бизнес-планирования
На основе теоретической информации и данных производственного предприятия разработать бизнес-план инвестиционного проекта.
Введение 4
1. Цель, функции и структура бизнес-плана 7
2. Основные этапы по составлению бизнес-плана инвестиционного проекта 14
2.1. Требования и рекомендации к изложению материала в бизнес-плане 14
2.2. Структура бизнес-плана 15
2.3. Анализ инвестиций в структуре бизнес-плана 18
2.4. Реализация бизнес-плана 19
2.5. Финансовые показатели для оценки эффективности разрабатываемого проекта 20
2.6. Выбор способа финансирования проекта 23
2.7. Основные требования кредитных организаций к соискателю инвестиций 25
Практическая часть
Бизнес план инвестиционного проекта ООО «Такелажный мир» 27
Резюме 27
Меморандум о конфиденциальности 28
Характеристика предприятия 29
История создания и развития компании 29
Общие сведения о предприятии 30
Анализ рынка 32
Производственный план 33
Описание производства 33
Выпускаемая продукция 35
Отпускные цены 35
Потребности в оборудовании 36
Финансовые показатели проекта 37
Объем необходимых инвестиций и направления использования 37
Текущие постоянные и переменные издержки 37
Прогноз продаж по пессимистичному, реалистичному и оптимистичному сценарию 40
Финансовые прогнозы на предстоящие 3-5 лет 41
Показатели финансовой деятельности 51
Заключение 58
Список литературы 60
Таблица . Прогнозный баланс проекта по оптимистичному сценарию
| Наименование показателя | 6-12.2008 | 2009 год | 2010 год | 2011 год | 2012 год |
| Денежные средства | -1 769 651,68 | 3 408 611,02 | 5 101 021,27 | 7 909 205,69 | 20 329 495,97 |
| Счета к получению | 4 484 144,88 | 5 559 517,04 | 6 986 478,80 | 8 911 673,01 | 11 554 283,65 |
| Запасы готовой продукции | 1 673 687,25 | 2 074 913,66 | 2 607 105,36 | 3 325 768,43 | 1 530 095,49 |
| Суммарные текущие активы | 4 388 180,45 | 11 043 041,72 | 14 694 605,42 | 20 146 647,13 | 33 413 875,10 |
| Основные средства | 6 009 333,24 | 6 009 333,24 | 6 009 333,24 | 6 009 333,24 | 5 004 666,62 |
| Накопленная амортизация | 302 715,27 | 1 043 185,63 | 1 803 191,16 | 2 563 196,70 | 2 210 394,42 |
| Остаточная стоимость основных средств: | 5 706 617,97 | 4 966 147,61 | 4 206 142,07 | 3 446 136,54 | 2 794 272,20 |
| Оборудование | 5 706 617,97 | 4 966 147,61 | 4 206 142,07 | 3 446 136,54 | 2 794 272,20 |
| СУММАРНЫЙ АКТИВ | 10 094 798,42 | 16 009 189,34 | 18 900 747,50 | 23 592 783,67 | 36 208 147,29 |
| Отсроченные налоговые платежи | 381 840,68 | 552 968,27 | 781 877,91 | 1 045 566,77 | 1 870 842,23 |
| Краткосрочные займы | 3 750 000,00 | 5 892 857,14 | 4 285 714,29 | ||
| Счета к оплате | 159 394,17 | 179 665,44 | 205 256,19 | 237 999,58 | 280 521,40 |
| Суммарные краткосрочные обязательства | 541 234,85 | 4 482 633,71 | 6 879 991,24 | 5 569 280,64 | 2 151 363,63 |
| Долгосрочные займы | 15 000 000,00 | 11 250 000,00 | 4 821 428,57 | ||
| Нераспределенная прибыль | -5 446 436,43 | 276 555,63 | 7 199 327,68 | 18 023 503,03 | 34 056 783,67 |
| Суммарный собственный капитал | -5 446 436,43 | 276 555,63 | 7 199 327,68 | 18 023 503,03 | 34 056 783,67 |
| СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 10 094 798,42 | 16 009 189,34 | 18 900 747,50 | 23 592 783,67 | 36 208 147,29 |
Таблица . Финансовые показатели при пессимистичном сценарии
| Наименование показателя | 6-12.2008 | 2009 год | 2010 год | 2011 год | 2012 год |
| Коэффициент текущей ликвидности (CR), % | 1 628,63 | 286,27 | 131,51 | 140,22 | 569,27 |
| Коэффициент срочной ликвидности (QR), % | 1 416,69 | 238,62 | 115,27 | 120,52 | 504,23 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), руб. | 3 887 431,67 | 3 140 037,34 | 1 945 548,08 | 2 593 912,49 | 11 046 999,69 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), $ US | 162 215,10 | 128 866,99 | 78 278,43 | 102 506,73 | 435 922,72 |
| Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) | 50,04 | 51,27 | 51,23 | 51,22 | 54,69 |
| Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) | 22,35 | 22,33 | 22,33 | 22,33 | 22,33 |
| Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) | 2,43 | 1,78 | 1,62 | 1,47 | 1,34 |
| Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) | 7,97 | 17,44 | 35,14 | 33,39 | 10,09 |
| Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) | 5,40 | 10,31 | 15,01 | 22,83 | 36,41 |
| Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) | 3,14 | 5,40 | 5,39 | 6,75 | 6,77 |
| Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % | 154,40 | 152,30 | 110,00 | 62,76 | 14,30 |
| Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % | 151,83 | 135,66 | 61,29 | 12,52 | 0,00 |
| Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % | 261,43 | 258,96 | 170,55 | 42,35 | 0,00 |
| Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % | -283,81 | -291,22 | -1 099,71 | 168,51 | 16,69 |
| Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз | -29,71 | -29,29 | -7,44 | 10,32 | 85,89 |
| Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % | 12,93 | 24,78 | 24,85 | 24,86 | 24,88 |
| Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % | -208,24 | -116,17 | -23,14 | 10,90 | 13,33 |
| Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % | -208,24 | -116,17 | -23,63 | 8,28 | 10,13 |
| Рентабельность оборотных активов (RCA), % | -1 557,26 | -1 318,02 | -198,98 | 79,32 | 84,25 |
| Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % | -1 124,10 | -1 197,91 | -354,76 | 189,04 | 368,77 |
| Рентабельность инвестиций (ROI), % | -652,85 | -627,55 | -127,48 | 55,87 | 68,58 |
| Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 1 200,00 | 1 200,00 | 1 274,43 | 150,02 | 80,02 |
Таблица . Интегральные показатели при пессимистичном сценарии
| Показатель | Рубли | Доллар США |
| Ставка дисконтирования | 14,00 % | 6,00 % |
| Период окупаемости | 46 мес | 47 мес |
| Дисконтированный период окупаемости | 52 мес | 49 мес |
| Средняя норма рентабельности | 35,41 % | 33,73 % |
| Чистый приведенный доход | 2 644 233 | 224 452 |
| Индекс прибыльности | 1,16 | 1,33 |
| Внутренняя норма рентабельности | 21,39 % | 19,07 % |
| Модифицированная внутренняя норма рентабельности | 14,68 % | 11,43 % |
| Длительность | 2,90 лет | 2,99 лет |
Рисунок 1 График окупаемости (NVP) при пессимистичном сценарии
Таблица . Финансовые показатели при реалистичном сценарии
|
Таблица . Интегральные показатели при реалистичном сценарии
|
Рисунок 2 График окупаемости (NVP) при реалистичном сценарии
Таблица . Финансовые показатели при оптимистичном сценарии
|
Таблица . Интегральные показатели при оптимистичном сценарии
| Показатель | Рубли | Доллар США |
| Ставка дисконтирования | 14,00 % | 6,00 % |
| Период окупаемости | 39 мес | 40 мес |
| Дисконтированный период окупаемости | 45 мес | 42 мес |
| Средняя норма рентабельности | 46,11 % | 44,00 % |
| Чистый приведенный доход | 9 665 709 | 566 183 |
| Индекс прибыльности | 1,53 | 1,74 |
| Внутренняя норма рентабельности | 38,58 % | 35,84 % |
| Модифицированная внутренняя норма рентабельности | 21,66 % | 18,05 % |
| Длительность | 2,81 лет | 2,91 лет |
Рисунок 3 График окупаемости (NVP) при реалистичном сценарии
Основной целью работы являлось составление инвестиционного плана для реально существующей организации.
Для достижения поставленной цели были решены следующие задачи:
Объектом настоящего исследования являлось ООО «Такелажный мир».
Для выполнения настоящей работы были изучены научные труды отечественных и иностранных исследователей.