Совершенствование формирования ресурсов коммерческого банка

Банковская система Вьетнама  включает также другие акционерные коммерческие банки. В целом государственные банки контролируют 80% финансового рынка страны, 12% приходится на долю «полуавтономных» финансовых учреждений (совместных и частных), остальные 8% приходятся на банки с иностранным участием.

В настоящее время действуют 4 совместных банка, около 60 представительств и 20 филиалов 50 крупнейших иностранных банков и финансовых организаций. Вьетнам поддерживает деловые контакты с Международным банком, МВФ, АзБР и др. Ведущие финансовые учреждения имеют свои представительства в зарубежных странах.

В кредитно-денежной системе ведущую роль играют Госбанк Вьетнама и свыше 60 коммерческих банков, находящихся в государственной собственности.

Это — Вьеткомбанк, Промышленно-торговый банк, Сельхозбанк, Банк инвестиций и развития (Вьетиндебанк) и ряд др [14].

Вьетнамский торговый банк (Вьеткомбанк) зарегистрирован Госбанк Вьетнама 1 апреля 1963 года. 

Главный офис банка находится в Ханое (столице Вьетнама), по адресу 198 Чан Коан Хай, Хоан Кием, Ханой.

«Вьеткомбанк» предоставляет широкий перечень услуг как для юридических, так и для физических лиц. Частным лицам банком предлагаются такие услуги, как вклады в донгах и иностранной валюте, экспресс - переводы, переводы с донга и валютных счетов, операции с наличной валютой, открытие и обслуживание пластиковых карт. Достаточно обширен и перечень услуг для организаций. Назовем те из них, которые пользуются наибольшей популярностью: кредитование, открытие и ведение донга и валютных счетов, лизинг. Также «Вьеткомбанк» оказывает услуги депозитария, брокерские и доверительные операции.

В 2006 году КБ «Вьеткомбанк» активно применял новые технологии в работе с клиентами. Так, полная автоматизация расчетно-кассового обслуживания, обслуживание клиентов посредством интернет - технологий, предоставле­ние информации с помощью компьютерной теле­фонии позволило увеличить доходы от расчетно-кассового обслуживания.

Диверсификация клиентской базы за счет привле­чения на обслуживание предприятий и организаций всех видов деятельности и форм собственности позволила обеспечить в 2006 году стабильный рост ос­татков на расчетных и текущих счетах клиентов - юри­дических лиц.

КБ «Вьеткомбанк» является одним из 23 особенных организаций, которые были сортированы государством. КБ «Вьеткомбанк» играет ведущую роль в банковской системы Вьетнама со авторитетом оптового банка, международных расчетов и применения современной техники для обслуживания банковских деятельностей.

КБ «Вьеткомбанк» централизовано применяет современный способ управления, расширяет сеть отделений и офисов сношений. В конце 2006 года в структуре банка составляет 58 отделений, 87 офисов сношений, 4 дочерних организаций: VCB Leasing (финансовый лизинг), VCBS (фондовый), VCB AMC (управление долгом), VCB Tower. Кроме внутренней сети КБ «Вьеткомбанк» имеет дочернюю кампанию в Хонг Конг (vinafico Hongkong), 2 офиса представителя в Париже и Сингапуре.

Деятельность КБ «Вьеткомбанк» осуществляется также с помощью сети международного сношения с более 1300 банков и отделений, находящихся в более 90 странах мира. КБ «Вьеткомбанк» стал членом ассоциации азиатских банков, Asean Pacific Banker’s club. 

Рисунок 2.1.1 – Организационная структура КБ «Вьеткомбанк»

Эффективность работы банка в 2006 году лучше всего подтверждают финансовые результаты. На протяжении всего года банк устойчиво входил в число крупнейших банков страны. Успешно применяя и развивая систему эффективного управления активами и пассивами, основанную на комплексном управлении банковскими рисками, ликвидностью, процентной политикой и прибыльностью.

2.2 Анализ финансовых результатов КБ «Вьеткомбанк»

Эффективность функционирования кредитно-банковской системы страны во многом определяется финансовой устойчивостью каждого коммерческого банка в отдельности.

Под устойчивостью понимается способность банка и динамичных условиях рыночной среды противостоять негативным внешним и внутренним факторам, обеспечивать надежность вкладов юридических и физических лиц, защищать интересы акционеров и своевременно выполнять свои обязательства по обслуживанию клиентов, что в целом определяет стабильность и ритмичность прироста прибыли.

Для обеспечения устойчивости банка в современных условиях, для эффективного управления руководству коммерческого банка необходимо оценивать его реальное финансовое состояние.

Оценку финансового состояния кредитных организаций можно производить с помощью анализа системы финансовых показателей,   служащих критерием оценки конкретных аспектов банковской деятельности, уделяя особое внимание доходности (прибыльности) коммерческого банка.

В условиях коммерциализация банковской деятельности доходность является основной целью развития кредитных организаций. Доход, генерируемый активами, становится источником роста. Высокая доходность (прибыльность) банковского дела позволяет выплачивать дивиденды, является необходимым условием увеличения его капитала.

Анализ банковской деятельности с точки зрения ее доходности позволяет руководству сформировать кредитную и процентную политику, выявить менее прибыльные операции и разработать рекомендации возможного получения банком больших доходов. Решение этих задач невозможно без грамотных финансового и экономического анализов, а также финансового менеджмента, то есть системы рационального и эффективного использования капитала, механизма управления движением финансовых ресурсов. Конечная цель такого управления – получение прибыли [9].

Рассмотрим динамику структуры дохода КБ «Вьеткомбанк» за 2004 – 2006 гг. (таблица 2.2.1).

Таблица 2.2.1 – Динамика структуры дохода КБ «Вьеткомбанк» за 2004 – 2006 гг.

Удельный вес процентных доходов по кредитам к концу рассматриваемого периода увеличился на 5,24% по сравнению с 2004 г., в количественном выражении процентные доходы увеличились на 4819818 млн. донг. Отобразим динамику процентных доходов по кредитам на рисунке 2.2.1

Рисунок 2.2.1 – Динамика процентных доходов по кредитам

Данная положительная тенденция роста процентных доходов объясняется грамотной кредитной политикой банка. Маркетологи постоянно отслеживают ситуацию на данном рынке, делают выводы о сильных и слабых позициях основных конкурентов.

С целью  «усиления действий с клиентами, увеличения качества кредита и стремления к международным стандартам " КБ «Вьеткомбанк» начинал реализовать во всей своей системе новую кредитную модель с помощью технического проекта голландского правительства через Международный Банк с августа 2006 года. Качество управления кредитными рисками улучшается благодаря специализации операций с клиентами, управления рисками и управления долгом.

Величина задолженности заемщика к концу 2006г. составила 67743 млн. донг., увеличилась на 11% по сравнению с 2005г., в том числе краткосрочная задолженность заемщика увеличилась на 9,3%, среднесрочная и долгосрочная – на 12,4%. Так что, в 2007 году можно ожидать так же положительной динамики роста процентных доходов по кредитам [19].

Рисунок 2.2.2 – Структура задолженности заемщика по отраслям экономики

Рисунок 2.2.3 – Структура задолженности заемщика по категориям заемщика

  Динамику доходов по расчетно-кассовому обслуживанию отобразим на рисунке 2.2.4

Рисунок 2.2.4 – Динамика доходов по расчетно-кассовому обслуживанию

По расчетно-кассовому обслуживанию наблюдается положительная динамика. В 2006 году по сравнению с 2004 доходы выросли на 131,96 % (723498/548252*100%), что составляет 175246 млн. донг (723498-548252).

С преимуществом по операции  международных платежей КБ «Вьекомбанк» удерживает первое место по операциям расчетов в сфере импорта и экспорта.

Операции межбанковских расчетов намного изменились. КБ «Вьеткомбанк» стал центром электронной платежи банковской системы Вьетнама через VCB – MONEY.

Занимая одно из ведущих мест на рынке пластиковых карт, банк продолжает укреплять позиции. Количество выпуска международных карточек увеличилось на 36,5% по сравнению с 2005г. Величина карточек «connect 24» составила 1,5 млн. карт, в том числе выпуск в 2006г. – 580 тыс. карт.

Высокий рост величины платежных оборотов по пластиковым карточкам (на 73,3%)– это конечный результат расширения сети банкоматов, усиления операций расчетов  billing с клиентами, обслуживающими в отрасли страхования и связи.

Кроме этого, в 2006 году КБ «Вьеткомбанк» сотрудничает и расширяет услуги по расчетам с карточками, предоставляет клиентам новых собственных карточек - Vietcombank MTV MasterCard, Vietcombank SG24 и развивает услугу электронной торговли V-CBP. В 2006 году  также помечает новый сдвиг в связи с внутренними и внешними клиентами через ряд программ сотрудничества с  Visa, MasterCard, American Express, Vietnam Airlines  и China Union Pay (CUP) [19].

Теперь проанализируем динамику  доходов по операциям с иностранной валютой (Рисунок 2.2.5).

Рисунок 2.2.5 – Динамика доходов по операциям с иностранной валютой

По операциям с иностранной валютой существует положительная тенденция, в 2006 году произошло увеличение доходов в 1,42 раза по сравнению с 2005г. По удельному весу в структуре дохода банка, произошло снижение на 0,02 %. Руководству банка необходимо принять меры по изменению данной тенденции.

Динамику доходов, полученных от операций с ценными бумагами отобразим на рисунке 2.2.6

Рисунок 2.2.6 – Динамика доходов, полученных от операций с ценными бумагами

Удельный вес доходов, полученных от операций с ценными бумагами к концу рассматриваемого периода увеличился на 0.69% по сравнению с 2005 г., в количественном выражении процентные доходы увеличились на 81272 млн. донг.

Данная положительная тенденция роста процентных доходов объясняется тем, что в 2006 году биржевой рынок внутри страны ярко развивает. Величина ценных бумаг, гарантия по размещению которых осуществляется КБ «Вьеткомбанк», составлялась 5200 млрд. донг, увеличилась на 320% по сравнению с 2005г [19].

Структуру доходов КБ «Вьеткомбанк» за 2006 год отобразим на рисунке 2.2.7

Рисунок 2.2.7 – Структуру доходов КБ «Вьеткомбанк» за 2006г.

Наибольший удельный вес в структуре доходов КБ «Вьеткомбанк» за 2006 год, по кредитным процентам 9156930 млн. донг., что составляет 85,35 %.

На втором месте операции по расчетно-кассовому обслуживанию 723498 млн. донг, удельный вес в структуре доходов 6,74%.

Общее увеличение доходов КБ «Вьеткомбанк" за 2006 год составило 143,14%, решающее влияние оказало увеличение доходов по кредитным операциям на 144,31%.

Расходы коммерческого банка – это затраты денежных средств банка на выполнение операций и обеспечение функционирования банка. Анализ расходов в целом осуществляется, прежде всего, с выявления части процентных и непроцентных расходов. Динамика структуры расходов КБ «Вьеткомбанк» за 2004 – 2006 гг. представлена в таблице 2.2.2.

Таблица 2.2.2 - Динамика структуры расходов КБ «Вьеткомбанк» за 2004 – 2006 гг.

Информация о работе Совершенствование формирования ресурсов коммерческого банка