Анализ производственно-хозяйственной деятельности автотранспортных организаций

     3. Не предусмотрено планом

                                П_{не пр.пл} = (Q_{не пр.пл} /Q_пл)*100                                        (1.5) 

       Сведем  данные расчетов в таблицы 1.3 и 1.4.

       Таблица 1.3. Анализ объема перевозок по клиентуре.

 

       Используя формулы (1.3) - (1.5), рассчитаем процент  выполнения объема перевозок по группам.

     П_{в пр.пл} = (161 915,547/ 180 198,148)*100 = 89,854

     П_св.пл = (14 219,586/ 180 198,148)*100 = 7,891

     П_{не пр.пл} = (15 586,341/ 180 198,148)*100 = 8,650

       Результаты  расчетов представлены в таблице 1.4. 
 
 

         Таблица 1.4. Процент выполнения  объема перевозок по группам.

 

       План  объёма перевозок перевыполнен на 6,395% или выполнен на 106,395%, но в разрезе по клиентам план выполнен только на 89,854%. Данные показатели не совпадают из-за того, что в текущем году были произведены в разрезе по покупателям перевозки сверх плана (7,891%) и перевозки непредусмотренные планом (8,650%). 

     1.3 Анализ объема  перевозок по номенклатуре  грузов

       Следующим этапом анализа является расчет выполнения плана по видам грузов. На данном этапе рассчитываются структурные  сдвиги - это изменение соотношения  отдельных составных частей в  общем объеме данной совокупности.

       Структурные сдвиги рассчитываются по формуле:

                               ΔП_Q=                   (1.6)

где С_i – удельный вес объема перевозок по i-му виду груза, %;

       n –  количество видов груза; 

      П_Q – процент выполнения общего объема перевозок, %.

     Исследование  номенклатуры и структуры перевозимых  грузов сведем в таблицы 1.5 – 1.7.  

        Таблица 1.5. Анализ номенклатуры перевозимых грузов.

         Расчет влияния структурных сдвигов, %:

ΔП_Q1 = 57,782* 106,395/100 - 59,074= 2,403

ΔП_Q2 = 8,129* 106,395/100 – 0,000 = 8,649

ΔП_Q3 = 7,155* 106,395/100 – 8,632= -1,019

ΔП_Q4 = 3,354* 106,395/100 – 2,658= 0,910

ΔП_Q5 = 23,580* 106,395/100 – 29,636= -4,548

       На  процент перевыполнения плана по общему объёму перевозок (6,395%) в наибольшей степени повлияла перевозка песка, т.е. увеличение их удельного веса в  общем объёме на 8,649%, а отрицательным  моментом является уменьшение удельного  веса перевозок кирпича (-1,019%) и щебня  (-4,548%). 
 
 
 
 
 
 
 

    Таблица 1.6. Анализ структуры перевозимых  грузов.

 

       Используя формулы (3) - (5), рассчитаем процент выполнения объема перевозок по группам.

     П_{в пр.пл} = (170 164,840/ 180 198,148)*100 = 94,432

     П_св.пл = (5 970,293 / 180 198,148)*100 = 3,313

     П_{не пр.пл} = (15 586,341/ 180 198,148)*100 = 8,650

       Результаты  расчетов представлены в Таблице 1.7.

       Таблица 1.7. Процент выполнения объема перевозок  по группам.

 

       План  объёма перевозок по грузам перевыполнен на 6,395% или выполнен на 106,395%, но в  разрезе по клиентам план выполнен на 94,432%. Данные показатели не совпадают  из-за того, что в текущем году были произведены в разрезе по грузам перевозки сверх плана (3,313%) и непредусмотренные планом (8,650%).

       Основными положительными причинами, которые  оказали влияние на изменение объёма перевозок являются увеличение коэффициента выпуска подвижного состава на линию (+5,882%) и коэффициента использования пробега (+3,015%). Данное увеличение может произойти в силу рационального использования подвижного состава, хорошего состояния транспортных средств, эффективной работы ремонтных рабочих и организации сбора информации о состоянии транспортных средств, своевременного выполнения технического обслуживания, выбора трасс с оптимальным дорожным покрытием. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

2. АНАЛИЗ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ  ТРУДОВЫХ РЕСУРСОВ

       2.1 Анализ обеспеченности  предприятия трудовыми  ресурсами

       Рациональное  использование рабочих кадров является непременным условием, обеспечивающим бесперебойность перевозок и  успешное выполнение производственных планов и хозяйственных процессов.

       Обеспеченность  предприятия трудовыми ресурсами  и их использование характеризуется  численностью персонала, его составом по группам и профессиям.

       Данные, характеризующие обеспеченность трудовыми  ресурсами представлены в таблице 2.1.

       Таблица 2.1. Анализ обеспеченности предприятия  трудовыми ресурсами.

 

       По  данным таблицы 2.1 видно, что в отчетном периоде наблюдается увеличение численности работников в организации  на 3,125% по сравнению с базисным периодом.

       Проанализировав изменения по численности категорий  персонала, можно отметить, что в  анализируемом периоде наблюдается  положительный рост категорий рабочих, а именно водителей и ремонтных  рабочих,  а также руководителей  и служащих. Численность вспомогательного персонала, специалистов и младшего обслуживающего персонала снижается. 

     2.2 Анализ движения  трудовых ресурсов

       Оценивая  использование трудовых ресурсов, важно  провести и анализ их движения.

       Движение  трудовых ресурсов на предприятии характеризуется  количеством принятых и выбывших за отчетный период работников с распределением по причинам ухода.

       В текущем периоде на работу было принято 17 человек, уволено – 11, в том числе 8 человек по собственному желанию.

       На  основании этих данных можно определить коэффициент оборота рабочей  силы по приему и увольнению. Он определяется как отношение числа принятых или выбывших к среднесписочному числу работников:

       К _{оборота по приему (увольнению)} = Р _{принятых(уволенных)} / Р_сс                                            (2.1)

       В итоге в анализируемом периоде  коэффициенты оборота рабочей силы составили:

- по  приему

К _{оборота по приему} = 17/192*100% = 8,854%

- по  увольнению

К _{оборота по увольнению} = 11/192*100% = 5,729%

       В результате в текущем периоде  наблюдается увеличение численности  работающих на 6 человек ((8,854%- 5,729%)*192).

       Текучесть кадров на предприятии оценивается  по размеру коэффициента сменяемости, который определяется отношением количества работников, уволенных по собственному желанию к среднесписочному числу  работников:

К_см = Р_{ув. по собств желанию} / Р_сс                                                     (2.2)