Розробка бізнес-плану виробництва нової продукції на прикладі ВАТ «Мотор-Січ»

 

Отже, структура доходів від звичайної діяльності в 2008 році в порівнянні з 2006 році практично не змінилася. Доходи від звичайних видів діяльності, також як і у попередньому періоді, більш ніж на 70% складаються з доходів від виробництва й ремонту авіаційних двигунів. Інші доходи від звичайних видів діяльності незначні.

Взагалі доходи від реалізації продукції збільшилися на 659375 тис. грн. (або 60,47%). Значно збільшилися темпи  росту доходів від виробництва  наземної техніки, а саме на 99,82%. А темпи росту від виробництва споживчих товарів зменшились на 1,54%.

Далі проаналізуємо  структуру доходів та витрат по іншій операційній і звичайній діяльності (таблиці 2.5).

Таблиця 2.5 - Структура доходів та витрат від операційної й звичайної діяльності

Назва показника	2006 р.	2007 р.	2008 р.	Абсолютне відхилення, тис. грн.	Темпи приросту, % (2008/2006)
Інші операційні доходи, тис. грн.	643809	780067	920112	+ 276303	+ 42,92
Адміністративні витрати, тис. грн.	144110	177733	260574	+ 116464	+ 80,82
Витрати на збут, тис. грн.	70832	122621	137738	+ 66906	+ 94,46
Інші операційні витрати, тис. грн.	677614	845265	983228	+ 305614	+ 45,10
Фін. рез. від операційної діяльності, тис. грн.	115017	109925	304056	+ 189039	+ 164,36
Інші доходи, тис. грн.	40461	54224	93823	+ 53362	+ 131,89
Інші витрати, тис. грн.	69515	92479	116914	+ 47399	+ 68,19
Фінансові результати від звичайної  діяльності до оподаткування, тис. грн.	85963	71670	280965	+ 195002	+ 226,84
Податок на прибуток від звичайної  діяльності, тис. грн.	36533	32557	73839	+ 37306	+ 102,12
Чистий прибуток (збиток) , тис. грн.	49384	39113	207126	+ 157742	+ 319,42

 

Отже, фінансові результати від операційної діяльності збільшилися  на 189039 тис. грн. (164,36%) за рахунок збільшення інших операційних доходів на 276303 тис. грн. (42,92%).

Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування збільшилися на 195002 тис. грн. (226,84%) за рахунок збільшення інших доходів на 53362 тис. грн. (131,89%).

За 2008 рік підприємство ВАТ «Мотор Січ» отримало 207126 тис. грн. чистого прибутку, що на 157742 тис. грн. більше ніж у 2006 році, та на 168013 тис. грн. більше ніж у 2007 році.

Зі збільшенням статей доходів  збільшилися і витрати підприємства, а саме адміністративні витрати  на 116464 тис. грн. (80,82%), витрати на збут на 66906 тис. грн. (94,46%), інші операційні витрати на 305614 тис. грн. (45,0%) та інші витрати від звичайної діяльності на 47399 тис. грн. (68,19%).

Таким чином, за аналізований період відбулося збільшення по всім статтям  доходів та витрат. Найбільша вага по статтях інші операційні доходи й витрати належить доходам і витратам, пов'язаним з реалізацією іноземної валюти й інших оборотних активів, а також витратам на утримання соціальної сфери.

 

2.3 Характеристика продукції

 

Сьогодні «Мотор Січ» - сучасне багатопрофільне наукомістке підприємство по розробці й виробництву сучасних газотурбінних двигунів і енергетичних установок. Як уже зазначалося, система якості ВАТ «Мотор Сич» відповідає вимогам міжнародних стандартів серії ІSO 9001:2000, що підтверджує сертифікат відповідності транснаціональної фірми BUREAU VERІTAS CERTІFІCATІON стосовно до виробництва, ремонту й техобслуговування авіадвигунів, газотурбінних приводів і проектування газотурбінних електростанцій. Підприємство має сертифікати Авіарегістра МАК і Державіаадміністрації України. Держстандартом Російської Федерації ВАТ «Мотор Сич» видані «Сертифікати відповідності» на газотурбінні приводи сімейства Д-336 та АИ-336 потужністю 6,3 і 8 МВт, газотурбінний привід ГТП-6,3/МС та на газотурбінні приводи потужністю 2,5 МВт.

ВАТ «Мотор Сич» більше 35 років займається розробкою й виготовленням газотурбінних  електростанцій.

У теперішній час підприємством виконані й виконуються наступні роботи:

1) закінчена модернізація й освоєне  виробництво електростанції «Мотор Січ ПАЕС-2500Г-Т10500/6300», що є спадкоємицею безлічі модифікацій електростанцій потужністю 2,5 МВт, що виготовляли протягом  останніх трьох десятиліть;

2) готові до випуску блочно-транспортабельні електростанції ЕГ 6000 та ЕГ 7000, які характеризуються використанням у них сучасних високоекономічних газотурбінних приводів АИ-336, виконаних по трьохвальній схемі з вільною силовою турбіною;

3) освоєне виробництво  й ведуться модифікації електростанції ЕГ 6000 номінальною потужністю 6,08 МВт. Різні модифікації електростанцій ЕГ 6000 успішно експлуатуються в різних кліматичних умовах:

- холодного клімату  - на Ігольско-Таловом родовищі  ВАТ «ТОМСКНЕФТЬ» у складі  однойменної ГТЕС - «Мотор Січ ГТЕ-6/6,3 М1 УХЛ1».

- теплого клімату - у місті Слов'янськ - на - Кубані на ВАТ «РОСНЕФТЬ» - «Мотор Січ ЕГ 6000Т-Т10500-3ВНМ1УХЛ1».

Модифікації відрізняються, величиною генерируємої напруги, способом запуску первинного двигуна: електричний і пневматичний. Конструкція електростанцій постійно вдосконалюється.

4) ведеться розробка  модифікації електростанції 1,0 МВт  (ПАЕС-1000) у напівпричепі-фургоні  з вихідною напругою 6,3 Кв і  10,5 Кв.

Головною метою існуючого бізнесу на підприємстві є одержання прибутку за рахунок виробництва й реалізації конкурентоспроможної продукції.

ВАТ «Мотор Січ» планує розробити бізнес-план розвитку підприємства на період до 2010 року. Метою даного бізнес-плану  є аналіз передбачуваного виробництва  продукції й обґрунтування рішень стратегічного планування ВАТ “Мотор Січ”.

Бізнес-план направлений на виконання наступних  робіт з розробки й виготовленню газотурбінних електростанцій та турбодетандерної електростанції, а саме:

1) розробка електростанції потужністю 2,5 МВт, що працює на газоподібному й рідкому паливі з автоматичним переходом роботи приводу електростанції з одного виду палива на інший, без зняття навантаження;

2) на базі основних систем і складальних одиниць ЕГ 6000 МС проектування нової електростанції ЕГ 7000 МС, що дозволить досягти високого рівня уніфікації й значно скоротити витрати й строки розробки й виготовлення електростанції.

У порівнянні з базовими моделями проект ЕГ 7000 МС передбачає цілий  ряд прогресивних конструктивних рішень, що дозволяють значно підвищити техніко-економічні, експлуатаційні й інші показники виробу.

3) створення турбодетандерної електростанції «Мотор Січ ЕТД-1000-01».

Реалізація бізнес-плану  дозволить вирішити наступні завдання:

- задовольнити потреби ринку в високоефективному устаткуванні для паливно-енергетичного комплексу;

- створити нові джерела  одержання прибутку за рахунок продажу пропонованої продукції, а саме економічних і надійних газотурбінних електростанцій;

- забезпечити завантаженість  виробничих потужностей.

 

2.4 Аналіз ринків збуту й конкурентів

 

Проведені маркетингові дослідження щодо пропонованої продукції свідчать про існування значного обсягу попиту на газотурбінні електростанції та турбодетандерні електростанції.

У зв'язку з ростом цін  на енергоресурси та їх дефіцит з розвитком турбодетандерних електростанцій, відкриваються великі перспективи. У багатьох країнах світу виникла гостра необхідність використання нетрадиційних джерел електроенергії. Дуже ефективним у цьому плані є використання величезних можливостей газового господарства кожної країни, де на газорозподільних станціях не використовується енергія еквівалентна мільйонам кіловат електроенергії.

Потенційними споживачами  продукції є підприємства нафтогазової промисловості. Попит на дану продукцію стабільний, тому що постачання енергії для підприємств нафтогазової галузі є дуже важливим в їх діяльності. Більш за все необхідно забезпечити безперебійну та економічно вигідну працю електростанцій - для забезпечення менших витрат підприємств-замовників, що є дуже важливим моментом у фінансово-господарській діяльності. У теперішній час ведуться переговори з замовниками на поставку електростанцій, виробництво яких заплановано.

На ринку України  з продажу газотурбінних та турбодетандерних електростанцій працюють також інші підприємства, які є конкурентами ВАТ «Мотор Січ». Далі проаналізуємо діяльність конкурентів в галузі виробництва та постачання газотурбінних електростанцій.

ТОВ «Євродизель» (м. Київ) - українська інжинірингова компанія, що спеціалізується на рішенні проектів по впровадженню енергозберігаючих технологій з установкою систем гарантованого електричного постачання (газових, бензинових і дизельних електростанцій), систем когенерації й тригенерації. Компанія «Євродизель» представляє на території України  продукцію провідних світових компаній: Teksan Generator (Туреччина), Aggreko (Великобританія), APC (США), AVS-Aggregatebau Gmb (Німеччина), MTU (Німеччина), Heіnzmann Gmb (Німеччина). Таким чином, підприємство є посередником, а не виробником. Ціни на продукцію компанії значно підвищені.

ТОВ «ЕкоЕнергоХарків» (м. Зміїв). Підприємство було засновано в 2006 році, та на сьогоднішній момент спеціалізується на виробництві опалювального устаткування в Україні. Виробництвом газогенераторів і газогенераторних електростанцій з газопоршневыми двигунами, виробництвом газогенераторних теплових станцій підприємство займається не ціле направлено.

ЗАТ «НВП Інтеренерго» зареєстровано в м. Харкові, а також має офіси і представництва в м. Москва (Росія), Київ, Донецьк, Львів.

Підготовлена структура підприємства і практичний досвід в управлінні інвестиційними і інноваційними проектами дозволяє виконувати комплекс робіт під «ключ» - від проектно-конструкторських праць до введення в експлуатацію. Заставою успішної реалізації найскладніших проектів є стиль взаємин із замовниками, що будується на взаємній довірі і пошані.

Підприємство має у  своєму розпорядженні висококваліфікований персонал, що має досвід будівництва  атомних і теплових станцій в  Україні, Росії, Ірані, Індії й Туреччині, реконструкції й технічному переозброєнні електростанцій на підприємствах металургійної й нафтохімічної промисловості. ЗАТ «НВП Інтеренерго» установлені довгострокові зв'язки з підприємствами ближнього й далекого зарубіжжя, що дозволяють оперативно вирішувати питання - від розміщення замовлення до відвантаження готового устаткування.

ВАТ «Кріворізький турбінний  завод «Констар» (м. Кривій Ріг) - сучасне багатопрофільне підприємство, що спеціалізується на виробництві устаткування для нафтогазової, енергетичної, металургійної і хімічної промисловості.

Близько шестисот газотурбінних  установок підприємства успішно  експлуатуються в системах транспортування  природного газу і у складі автономних електростанцій країн СНД. Багатолітній досвід експлуатації турбін ВАТ «Констар» показав їх високу надійність. Завод здійснює гарантійне і сервісне обслуговування виробів і всі види ремонту в заводських умовах

Якість виконання робіт  по виготовленню і ремонту устаткування на ВАТ «Констар» з 1997 р. забезпечує система, сертифікована TÜV CERT (Ганновер) і УКРСЕПРО (Україна) за міжнародним стандартом EN ISO 9001. Дійсність сертифікатів підтверджується кожні 3 роки незалежним міжнародним аудитом.

Навчально-виробничий комплекс газотурбобудування «Зоря-Машпроект» (м. Миколаїв) є найбільшим в СНД розробником і виробником газотурбінних двигунів для військово-морського флоту, торгівельних і пасажирських судів, газоперекачуючих агрегатів і електростанцій. Підприємство проводить також модернізацію компресорних і електричних станцій підприємств хімічної і металургійної промисловості шляхом заміни застарілих приводів сучасним газотурбінним устаткуванням.

Газові електростанції, які виробляють конкуренти мають  різну технічну характеристику (таблиця 2.6).

 

Таблиця 2.6 – Технічна характеристика газових електростанцій конкурентів

Назва підприємства/ продукція	Характеристика продукції	Відхилення технічних характеристик  продукції конкурентів від продукції  «Мотор Січ»
1	2	3
ТОВ «Євродизель»   Газопоршневі електростанції	1) Використовуються як основні джерела електроенергії; 2) забезпечують безперебійну подачу електрики у випадку відсутності або тимчасових неполадок основної живильної мережі; 3) конструктивно газопоршневий генератор являє собою газопоршневий двигун і генератор змінного струму, змонтовані в єдиний агрегат	Електростанції з електроагрегатами на основі газопоршневих двигунів вимагають більших капітальних витрат
ТОВ «ЕкоЕнергоХарків»   Газогенераторні електростанції серії WBU з газопоршневими двигунами	1) Використовується генераторний газ, отриманий у газогенераторах Woodbіo серії «C» для вироблення електроенергії за допомогою електрогенераторної установки на базі газопоршневого двигуна, що працює на 100% генераторному газі без додавання якого-небудь іншого палива; 2) для одержання палива, придатного для газифікації, може знадобитися топливна підготовка, головними елементами якого є рубільні машини	1) Додаткові витрати для одержання палива; 2) електростанції з електроагрегатами на основі газопоршневих двигунів вимагають більших капітальних витрат
ЗАТ «НВП Інтеренерго»   Газотурбінні електростанції ЕГ-6000 і ЕГ-8000	1) Призначені для живлення електроенергією промислових і побутових споживачів в базовому і інших режимах роботи. Виконання – блочно-транспортабельне; 2) працюють в діапазоні температур від -50° до +45°С на газоподібному або рідкому паливі в автономному і паралельному режимах. 3) запуск ГТП можливий як від турбостартера, так і від електростартера	Продукція є достатньо конкурентоздатною