Розробка бізнес-плану виробництва нової продукції на прикладі ВАТ «Мотор-Січ»

Продовження таблиці 2.6

1	2	3
ВАТ «Кріворізький турбінний завод»   Газотурбінна електростанція ЕГ-2500	1) Призначена для використання в якості основного або резервного живлення електроенергією промислових та комунальних підприємств і інших об'єктів; 2) для приводу електрогенератора використається газотурбінний двигун, що працює на природному газі; 3) номінальна потужність в умовах ІSO, МВт 2,85; 4) вид палива - природний газ	Продукція, є менш технічно оснащена в порівнянні з газотурбінними електростанціями «Мотор Січ», які планується виробляти
НВКГ «Зоря-Машпроект»   Блокова електростанція з утилізацією  тепла потужністю 6 МВт	1) Когенераційні установки призначені для спільного вироблення електричної і теплової енергії у вигляді  пару або гарячої води; 2) електрична потужність відповідає потужності газотурбінного двигуна, а величина теплової потужності може змінюватися в широких межах  за рахунок вибору схеми теплоутілізуючого контуру (парового або водяного, спільного парового і водяного, оснащеного додатковою камерою згорання)	Продукція є вузько направленою та розрахована на відповідну категорію замовників

 

Таким чином, найбільш конкурента продукція – це продукція ЗАТ «НВП Інтеренерго», а саме газотурбінні електростанції ЕГ- 6000 і ЕГ - 8000. Продукція інших підприємств, яким ми надали загальну характеристику, має значно нижчі техніко-економічні, експлуатаційні й інші показники виробу. У зв’язку з тим, що деякі підприємства є посередниками, а не виробниками ціни на продукцію значно підвищені.

В галузі виробництва  та постачання турбодетандерних електростанцій практично відсутня конкуренція. При проведенні маркетингового дослідження було виявлено, що на сьогоднішній день існують потенційні конкуренти які мають можливість займатися виготовленням даної продукції, але не займаються: ТОВ «Інтерресурс» (м. Київ), ТОВ «Кріопром» (м. Одеса), ПП «Аванте» (м. Київ) та ВАТ «ІВП «Енергія» (м. Кривий Ріг).

Тільки ВАТ «ІВП «Енергія» займається розробкою, виготовленням й технічною підтримкою газотурбінних двигунів і турбодетандерних агрегатів, але ж все таки саме турбодетандерні електростанції не постачає.

Конкурентами також є закордонні постачальники з Москви, Московської області й Ростовської області, однак, через дуже високу ціну на їхню продукцію не слід очікувати якої-небудь серйозної конкурентної боротьби. Отже, у порівнянні з аналогами конкурентів основними перевагами передбачуваного виробництва продукції є:

- низька ціна;

- електростанції експлуатуються в різних кліматичних умовах;

- можливість використання нетрадиційних джерел електроенергії при експлуатації турбодетандерних електростанцій;

- високі техніко-економічні, експлуатаційні й інші показники продукції;

- надійність і простота експлуатації.

 

2.5 План маркетингу

 

План маркетингових  дій включає комплекс дій, включаючи  товарну, цінову, збутову й сервісну політику й стратегію.

Товарна політика ВАТ «Мотор Січ» припускає забезпечення запланованого асортименту електростанцій різних модифікацій і гнучке пристосування до ринкових умов.

Товарна стратегія підприємства передбачає:

- створення різних  модифікацій даної продукції по обмеженому набору базових моделей; модифікації відрізняються величиною генерируємої напруги та способом запуску первинного двигуна;

- облік вимог споживача  до характеристик пропонованої продукції;

- різну комплектацію  при поставці;

- постійне поліпшення електротехнічних показників і експлуатаційних характеристик продукції.

Цінова політика по енергетичним установкам пов'язана із загальними цілями підприємства й включає формування коротко- і довгострокових цілей на базі витрат виробництва й попиту на продукцію, а також цін конкурентів.

Цінова стратегія повинна  базуватися на товарній політиці й  припускає:

- використання механізму  гнучких цін залежно від модифікації  й комплектації електростанцій;

- якісну продукцію при цінах нижче, чим у закордонних та вітчизняних аналогів;

- розробку системи  пільг і знижок залежно від  умов поставки.

В основі стратегії ціноутворення  лежить метод середніх витрат, що передбачає встановлення ринкової ціни виходячи з витрат виробництва при завантаженні виробничих потужностей (80%) і прогнозованому рівні прибутку, порівнянним із середньою дисконтною ставкою.

На ціноутворення електростанції впливає багато факторів. Точне визначення вартості - це результат серйозного інженерного пророблення, виконання предпроектних робіт, а також техніко-економічного аналізу й обґрунтування будівництва. Однак, існує й простий спосіб визначення вартості, що дозволяє довідатися її з точністю до 10%. Цього цілком достатньо для прийняття багатьох інвестиційних рішень. Отже, питома вартість електростанції зменшується з ростом установленої потужності й зростає при збільшенні складності.

Збутова політика ВАТ «Мотор Січ» орієнтована на формування й стимулювання попиту на продукцію. Збутова стратегія полягає в:

- створенні й регулюванні  комерційних зв'язків;

- рекламної діяльності  в різних формах;

- участі у виставках, ярмарках і презентаціях демонстраційних зразків.

Сервісна політика підприємства припускає перед- і післяпродажний сервіс. Передпродажний сервіс орієнтований на постійне вивчення, аналіз і урахування вимог замовників з метою вдосконалювання виробів. Післяпродажний сервіс передбачає комплекс робіт з гарантійного й післягарантійного обслуговування (ремонт, поставка запасних частин, навчання персоналу і т. ін.).

 

2.6 План виробництва продукції

 

Отже, підприємством ВАТ «Мотор Січ» планується у 2009-2010 роках:

1) розробка  електростанції потужністю 2,5 МВт,  що працює на газоподібному  й рідкому паливі з автоматичним  переходом роботи приводу електростанції  з одного виду палива на  інший, без зняття навантаження;

2) на базі  основних систем і складальних  одиниць ЕГ 6000 МС проектування  нової електростанції ЕГ 7000 МС, що  дозволить досягти високого рівня  уніфікації й значно скоротити  витрати й строки розробки  й виготовлення електростанції. Проект ЕГ 7000 МС передбачає цілий ряд прогресивних конструктивних рішень, що дозволяють значно підвищити техніко-економічні, експлуатаційні й інші показники виробу;

3) створення  турбодетандерної електростанції  «Мотор Січ ЕТД-1000-01».

Зіставлення можливого обсягу продажу з виробничими можливостями підприємства дозволяє спрогнозувати обсяги виробництва й реалізації енергетичних установ на період до 2010 року (таблиця 2.7).

Отже, згідно таблиці 2.7, ми бачимо, що підприємство планує за 2009 - 2010 роки виконати реалізацію продукції енергетичних установ на суму 1325 тис.грн. та 1729 тис.грн. відповідно періодам. На кожний різновид електростанції планується незначне підвищення цін, а також збільшення одиниць виробничої продукції. За рахунок цих двох факторів ВАТ «Мотор Січ» у 2010 році отримає на 404 тис. грн. більше доходу від реалізацій продукції, ніж у 2009 році.

 

 

Таблиця 2.7 – План обсягів виробництва і реалізації енергетичних установ за 2009-2010 роки

Назва продукції	2009 рік				2010 рік
	Кількість	Ціна за одиницю продукції, тис. грн.		Сума, тис. грн.	Кількість	Ціна за одиницю продукції, тис. грн.	Сума, тис. грн.
Газотурбінна електростанція потужністю 2,5 МВт	2	170		340	3	172	516
Газотурбінна електростанція ЕГ 7000 МС	3	210		630	4	212	848
Турбодетандерна електростанція «Мотор Січ ЕТД-1000-01»	1	355	355		1	365	365
Всього	6	-	1325		8	-	1729

 

Виробництво запропонованих енергетичних установ буде організовуватися на виробничих площах ВАТ “Мотор Січ” з використанням існуючого устаткування. Отже, підприємство не потребує додаткових витратах на придбання додаткового устаткування та технічну підготовку виробництва. Часткова реконструкція технічного обладнання була виконана в 2007 році.

Розраховані загальні витрати на виробництво запропонованих електричних установ надані в таблиці 2.8. Калькуляція по видах продукції представлена в додатку Б.

Для газових електростанцій значну статтю витрат у складі основних матеріалів та покупних комплектуючих виробів (матеріальні витрати) складають витрати моторного масла, свічі запалювання, щітки для генераторів, високовольтні проведення, паливні й масляні фільтри.

 

Таблиця 2.8 – Загальні витрати на виробництво енергетичних установ за 2009-2010 роки

№ п/п	Назва показника	2009 р.	2010 р.	Абсолютне відхилення, тис. грн.	Темпи приросту, % (2010/2009)
1	Виробнича собівартість, тис. грн.	451	453	2	+ 0,44
1.1	Матеріальні витрати, тис. грн.	299	290	-9	- 3,01
1.2	Витрати на оплату праці, тис. грн.	59	66	7	+ 11,86
1.3	Відрахування на соціальні заходи, тис. грн.	12	15	3	+ 25,00
1.4	Амортизація, тис. грн.	20	28	8	+ 40,00
1.5	Витрати на експлуатацію устаткування, тис. грн.	48	38	-10	- 20,83
1.6	Загальновиробничі витрати, тис. грн.	13	16	3	+ 23,08
2	Адміністративні витрати, тис. грн.	38	36	-2	- 5,26
3	Інші операційні витрати, тис. грн.	47	44	-3	- 6,38
Собівартість реалізованої продукції, тис. грн.		536	533	-3	- 0,56

 

Таким чином, за 2009-2010 роки планується збільшити  виробничу собівартість продукції на 0,44%. Але при цьому збільшаться витрати на оплату праці на 11,86%. Зменшаться загальновиробничі витрати на 23,08%, що є цілком доцільно. В результаті, отримана собівартість реалізованої продукції зменшиться на 0,56%.

 

2.7 Потенційні ризики

 

Потенційні ризики ВАТ «Мотор Січ» представлені виробничими ризиками, комерційними ризиками, фінансовими ризиками й ризиками, пов'язаними з форс-мажорними обставинами.

Виробничі ризики пов'язані з різними порушеннями у виробничому процесі або в процесі поставок сировини, матеріалів і комплектуючих виробів.

Заходами щодо зниження виробничих ризиків є діючий контроль над ходом виробничого процесу  й посилення впливу на постачальників важливих матеріалів і комплектуючих виробів на виробництво електростанцій шляхом їхнього дублювання.

Комерційні ризики пов'язані  з реалізацією продукції на товарному  ринку (зменшення розмірів і місткості  ринку, зниження платоспроможного попиту, поява нових конкурентів і т.п.).

Заходами щодо зниження комерційних ризиків є:

- систематичне вивчення  кон'юнктури ринку;

- раціональна цінова  політика;

- ефективна реклама та інше.

Фінансові ризики викликаються інфляційними процесами, всеосяжними  неплатежами, коливаннями курсу долару та гривні і таке інше. Вони можуть бути знижені шляхом створення системи фінансового менеджменту на підприємстві, роботі з споживачами на умовах передоплати й т.д.

Ризики, пов'язані з  форс-мажорними обставинами, - це ризики, обумовлені непередбаченими обставинами (стихійні лиха, зміна політичного курсу країни, страйк і т.п.). Заходом для їхнього зниження служить робота підприємства з достатнім запасом фінансової міцності.

Незапланований знос основних фондів. Одним з факторів ризику є значний знос основних засобів. Однак підприємство вже ознайомлене з виробництвом енергетичних установ, тому вірогідність незапланованих витрат щодо зносу основних фондів дуже мала. Крім того ВАТ «Мотор Січ» тільки в 2007 році направляло грошові кошти на технічне переозброєння та реконструкцію діючого виробництва.

Ризик збільшення собівартості продукції. До негативних факторів у виробництві та реалізації продукції відноситься подорожчання ресурсів, у першу чергу трудових. Ростуть ціни й на комплектуючі вироби. Це пов’язано з виникненням економічної кризи, підвищенням курсу долару.

Дія цих факторів частково компенсується заходами з ресурсозбереження які запроваджуються ВАТ „Мотор Січ». За 2006-2008 роки зі збільшенням статей доходів збільшилися і витрати підприємства, а саме адміністративні витрати на 116464 тис. грн. (80,82%), витрати на збут на 66906 тис. грн. (94,46%), інші операційні витрати на 305614 тис. грн. (45,0%) та інші витрати від звичайної діяльності на 47399 тис. грн. (68,19%).